Dodatečné DPH, prosím o pomoc!!

• Iva (neregistrovaný)

  20. 4. 2007 13:00

  Mám v loňském roce zaúčtovanou fakturu jen na část faktury. jsem plátce DPH(čtvrtletně) a vedu DE.Špatně jsem opsala údaje. a teď jsem přišla na tuto chybu. faktura je dodnes neuhrazena (jak zaúčtovaná část tak i nezaúčtovaná). DPH za 4. čvtrletí podáno v termínu do 25.1.2007, účetnictví loňského roku uzavřeno. Jak mám postupovat, abych mohla uplatnit zbývající část faktury v DPH a jak zaevidovat fakturu-chybějící platbu v účetnictví? A platba ,ta kterou jsem neuvedla v účetnictví loň. roku 2006, mohu to uplatnit jako náklad v roce letočním 2007?
  Děkuji
  Iva

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 20. 4. 2007 18:30

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: dodatečné DPH, prosím o pomoc!!
    DPH můžete na vstupu uplatnit jen v kalendářním roce UZP. Jinak jen dodatečným DP k DPH. V DE můžete uplatnit jako daňový výdaj pouze to, co jste uhradili (zjednodušeně řečeno). Pokud jste uhradili až v letošním roce, pak si můžete dát celou / včt.neuplatněného DPH/ do daň.výdajů 2007. Pokud jste uhradili v loni, pak to tam letos daňově nenacpete. Zuzik