DPH u zálohy

• Hanka (neregistrovaný)

  17. 7. 2007 16:53

  Dobrý den,
  mám dotaz. Vedeme DE, obdrželi jsme zálohovou fakturu na nákup materiálu. Dodavatelem je FO, která na této faktuře vyčíslila DPH. Naše firma si toto DPH neuplatnila.
  Po měsíci přišel daňový doklad na nákup materiálu, na kterém je vyčíslen celkový základ, celkový základ zálohy a v rekapitulaci je základ ponížený o zálohu, DPH z tohoto sníženého základu a částka celkem - tj. snížený základ+DPH. Nevím si rady se zaúčtováním této faktury nákladově, ani s uplatněním DPH. Nevím, zda jsem vše napsala srozumitelně. Poradí mi někdo?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 17. 7. 2007 17:14

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohy
    1. Vy nemusíte posuzovat, jestli Vám správně vystavil dodavatel daň.doklad. Pokud Váš dodavatel vede účto, pak Vám měl n vyžádání zalsat daň. dokald k záloze, pak byste si ke dni zálohy mohli DPH uplatnit, ale jen na základě řádného daň.dokladu.
    2. Jestliže jste neobdrželi daň.doklad k přijaté záloze, pak si uplatníte DPH podle konečného daň.dokladu.
    
    
    Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 7. 2007 17:38

    Hanka (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohy
    Dodavatel daň. doklad na zálohu vystavil, ale vede DE.Domnívám se, že on nesmí vystavit daň. doklad na zálohu s DPH, ale ani já si nesmím DPH z této zálohy uplatnit. V případě, že on vystaví a nesmí a já si uplatním DPH z tohoto dokladu, plynou sankce nejen pro něj, ale i pro mne. Vykládám si to špatně?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 7. 2007 17:48

    Hanka (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohy
    Ještě ad 2. - na tomto dokladu dodavatel vyčíslil DPH jen k rozdílu neuhrazené částky. Dle tohoto dokladu si neuplatním DPH, které vyčíslil dodavatel již na té zálohové faktuře. Prosím najdu někde, jak má vypadat daň. doklad v případě odečtu zálohy?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 17. 7. 2007 18:08

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohy
    Dobře jste udělala, že jste z té zálohy DPH neuplatnila. Požádejte dodavatele, aby Vám konečný doklad opravil a upozorněte ho, že porušuje ZDPH tím, že vystavuje daň.doklad k přijaté záloze. Daň. doklad může jako osoba která vede DE vystavit pouze ke dni UZP, což přijetí zálohy není.
    Omlouvám se za překlepy, lepí se mi klávesy, asi je jim taky hic :-)
    
    Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 7. 2007 19:01

    Hanka (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohy
    Dodavatele jsem požádala o opravu dokladu, ale ten mi sdělil, že má vše v pořádku a že nic měnit nebude. Nebyla jsem si jistá, zda se něco v zákonech či výkladu nezměnilo, co jsem nezaznamenala, proto jsem se obrátila sem. Co mi teď zbývá? Myslíte, že mám nějakou možnost ten opravený doklad získat?
    To vedro je opravdu síla.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 7. 2007 19:21

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohy
    To je.
    
    Musíte ho z něj vytáhnout, on nebude postižen ničím, jen odvedl DPH dřív než měl. Musíte písemně, násilím, jakkoliv. nejlépe opravdu natvrdo písemně s uvedením toho, že od 1.1.2005 se povinnost přiznat daň u platby přijaté před UZP nevztahuje na případy uvedené v §21 odst. 2 a 3 a on jako osoba vedoucí DE nesmí vystavit daň.doklad k této platbě, pokud je před datem UZP.
    A nezaplatit mu nedoplatek.
    Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 7. 2007 21:08

    Hanka (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohy
    Ještě jednou moc děkuji za pomoc.

    •   Zobrazit celé vlákno