Závazky a pohledávky z minulých let

• mfa (neregistrovaný)

  19. 9. 2007 8:22

  Dobrý den, prosím o radu. Převzala jsem účetnictví - podvojné, s.r.o.
  Jsou tady neuhrazené závazky a pohledávky z let 2003,2004atd.
  Minulá účetní si to asi neodsouhlasovala, tak jsem se do toho pustila. Právě jsem zjistila, že nějaký náš závazek byl třeba již v roce 2003 uhrazen-hotově. Druhá strana má pokladní doklad. Prosím tedy, jak to mám udělat, aby mi závazek v evidenci nefiguroval.
  Jak účtovat....??Děkuji všem.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 20. 9. 2007 9:48

    M.Hříbal (neregistrovaný)

    Re: Závazky a pohledávky z minulých let
    Jestliže má druhá strana pokladní doklad, znamená to, že jej někdo uhradil v hotovosti. Nezbývá než zjistit jak bylo o tom účtováno u vás v roce 2003 a tento účetní zápis proúčtovat opačnými znaménky v roce 2007 a zaúčtovat jako úhradu toho závazku. Případně podat dodatečné příznání k DPPO za rok 2003.
    
    Pokud nebudete schopna zjistit jak vše proběhlo původně nabízí se proúčtovat odpis závazku MD 321 DAL 648. Nevím o jakou částku se jedná - je zde podstatné, že tím zvýšíte základ pro výpočet daně.