DPH-vrácení daně zpětně

• MK (neregistrovaný)

  12. 10. 2007 11:21

  V 02/07 fakturace zahraničnímu subjektu v EU (nemá DIČ) za zboží vč. DPH - celá částka uhrazena. V 08/07 tato mezinárodní organizace zaslala potvrzení+veškeré doklady na tuto dodávku (dle 6.směrnice-77/388/EHS-čl.15,odst.6), že se jedná o osvobozené plnění (organizace spadá do §68,odst. 8 ZDPH). Na základě těchto dokladů nás žádají o zaslání uhrazeného DPH zpět. Jaký je postup???
  Moc prosím a děkuji za pomoc.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 12. 10. 2007 12:03

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: DPH-vrácení daně zpětně
    Opravit původní fakturu, vrátit jim peníze a sestavit dod.DP k DPH za 2/07, kde Vám vznikne přeplatek.
    Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 10. 2007 12:11

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: Znovu a po pravdě
    To jsem asi zblbla, to je opačně: Dle § 49 si asi nebudete uplatnit přeplatek na DPH, když jdete s daň povinností dolů a základ daně se nemění.
    Omlouvám se. Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 10. 2007 12:15

    LeaX (neregistrovaný)

    Re: DPH-vrácení daně zpětně
    Tyto specifické případy aktivně nedělám, ale několik poznámek:
    § 49/2 znemožňuje provedení opravy.
    Osvobození je v režimu § 68/7 ZDPH, v době vystavení faktury jste asi neměli k dispozici důkazní prostředky (ty sice nemusíte mít při vystavení faktury, ale na "čestné slovo" bych nikomu nevystavila bez daně).
    Vrácení daně by mohlo probíhat dle § 80 ZDPH - vratka přes správce daně dle § 80/10 ZDPH. Na Vás by padl jen § 80/6 ZDPH.