DE-Oprava střechy-přechod z roku do rok

• jarda (neregistrovaný)

  27. 11. 2007 7:35

  Jsem pátce DPH.
  Chtěl bych se zeptat jak mám zúčovat opravu střechy,která
  bude zahájená letos a bude se dodělávat příští rok.
  Zákazník by ji chtěl ještě s 5% DPH?
  Mohl, by mi někdo, prosím poradit. Spěchá
  Děkuj všem, kteří na dotaz odpoví.
  Jarda

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 27. 11. 2007 8:55

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: DE-Oprava střechy-přechod z roku do
    Doporučuji Vám udělat dodatek ke smlouvě, ve kterém bude uvedeno dílčí plnění např. k 30.11. a další k 31.12. = v plné částce . Tzn. že budete fakturovat a přiznávat DPH již letos v 5% bez ohledu na ukončení zakázky.
    Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 11. 2007 11:31

    Zdenka (neregistrovaný)

    Re: DE-Oprava střechy-přechod z roku do
    Souhlasím s výše uvedeným názorem, je to názor i daňového poradce, udělat v letošním roce téměř 10o% dílčí plnění zakázky a v roce 2008 dofakturovat zbytek z rozdílů daní, neboť bude platit již sazba daně 9%, nebo případně může vzniknout i záporná částka ke kni předání díla z důvodu méněprací, tzn. že dostanete zpět 4% v tomto případě od státu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 11. 2007 12:13

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: DE-Oprava střechy-přechod z roku do
    Pozn. nedostanete žádných 4% zpátky, protože pokud vedete účto a záloha obdržená v let.roce bude převyšovat vyúčtování, tak musíte vyúčtovat zase jen s 5%.
    
    U DE je jedinným řešením, jak se dostat na 5% vyúčtovat dílčí plnění na celkovou hodnotu zakázky již v letošním roce.
    U účta stačí přijmout a vyúčtovat zálohu na celkovou hodnotu zakázky.
    Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 27. 11. 2007 19:43

    LeaX (neregistrovaný)

    Re: DE-Oprava střechy-přechod z roku do
    >>>>Jsem pátce DPH.
    >>>>Chtěl bych se zeptat jak mám zúčovat opravu
    >>>>střechy,která
    >>>>bude zahájená letos a bude se dodělávat příští rok.
    >>>>Zákazník by ji chtěl ještě s 5% DPH?
    >>>>Mohl, by mi někdo, prosím poradit. Spěchá
    >>>>Děkuj všem, kteří na dotaz odpoví.
    >>>>Jarda
    >>>
    >>>Doporučuji Vám udělat dodatek ke smlouvě, ve kterém
    >>>bude uvedeno dílčí plnění např. k 30.11. a další k
    >>>31.12. = v plné částce . Tzn. že budete fakturovat a
    >>>přiznávat DPH již letos v 5% bez ohledu na ukončení
    >>>zakázky.
    >>>Zuzik
    >>
    >>Souhlasím s výše uvedeným názorem, je to názor i
    >>daňového poradce, udělat v letošním roce téměř 10o%
    >>dílčí
    >>plnění zakázky a v roce 2008 dofakturovat zbytek z
    >>rozdílů daní, neboť bude platit již sazba daně 9%,
    >>nebo
    >>případně může vzniknout i záporná částka ke kni
    >>předání
    >>díla z důvodu méněprací, tzn. že dostanete zpět 4% v
    >>tomto případě od státu.
    >
    >Pozn. nedostanete žádných 4% zpátky, protože pokud
    >vedete účto a záloha obdržená v let.roce bude převyšovat
    >vyúčtování, tak musíte vyúčtovat zase jen s 5%.
    A myslíte, že Váš názor je v souladu s § 37/3 ZDPH? Nepleťme si vyúčtování zálohy s dobropisem...
    
    >
    >U DE je jedinným řešením, jak se dostat na 5%
    >vyúčtovat dílčí plnění na celkovou hodnotu zakázky již v
    >letošním roce.
    >U účta stačí přijmout a vyúčtovat zálohu na celkovou
    >hodnotu zakázky.
    >Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 11. 2007 21:24

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: DE-Oprava střechy-přechod z roku do
    Víte paní Leo, dostala jsem tuto informaci na školení s vysvětlením, že když odvedu ze zálohy 5%, tak logicky při vyúčtování kdy vznikne přeplatek nemohu po státu chtít vrátit 9%, když jsem předtím odvedla jen 5%.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 11. 2007 13:40

    LeaX (neregistrovaný)

    Re: DE-Oprava střechy-přechod z roku do
    Já se taky dlouho snažila (a pořád snažím) hledat v daňových zákonech logiku, ale ...
    Tomuto tématu jsem věnovala určitou pozornost a nemalý čas, neboť se s ním budu na přelomu roku často setkávat.
    Takže trochu logiky mé, mých kolegů a několika školitelů (jistě jiných):
    § 37/3 ZDPH (východisko, pro mnohé záchrana): "V případě, kdy vznikla povinnost přiznat daň z platby přijaté před uskutečněním zdanitelného plnění, vypočte se daň za uskutečněné zdanitelné plnění pouze z rozdílu mezi základem daně podle § 36 odst. 1 a základem daně nebo úhrnem základů daně podle § 36 odst. 2 zvýšený případně o opravu podle § 42 odst. 1 písm. d)."
    Příklad (pro účto): záloha 100+5 (2007)
    A: celková cena díla (2008): 150 + DPH, tj.
    základ daně (150-100) = 50
    DPH: 9% z 50 (platná sazba k datu vyúčtování), vystavím DD
    B: celková cena díla (2008): 90 + DPH, tj.
    základ daně (90-100) = -10
    DPH: 9% z -10 (platná sazba k datu vyúčtování), vystavím DD (pozor, nevystavuji daňový dobropis - jak někdo mylně argumentuje, k vystavení dobropisu není důvod)
    C: dílo se neuskuteční (2008), tj.
    nepostupuji dle § 37/3, ale dle § 42/3 a násl. ZDPH (pokud nepoužiji ustanovení § 42/1/d), v návaznosti na vrácenou platbu vystavím daňový dobropis,
    základ daně: -100
    DPH: 5% z -100 (ad § 42/5 ZDPH)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 11. 2007 18:51

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: DE-Oprava střechy-přechod z roku do
    Paní Leo, je jasné, že tohle nebude jediný oříšek, který nás po novém roce čeká. Zajisté, hledat logiku v daň. zákonech je Sysifovská práce :-) Moc Vám děkuji za Vaše opravdu dlouhé vyjádření, je mi jasné, že pokud se budeme řídit §37/3, pak bychom měli vyúčtovat s 9% jak nedoplatek tak i přeplatek. Nechci být skeptik, ale myslím si že nám to v případě přeplatku nebude dovoleno :-))
    Hezký večer, Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 11. 2007 19:40

    LeaX (neregistrovaný)

    Re: DE-Oprava střechy-přechod z roku do
    Tak se ptám: Kdo nám zakáže postupovat dle platného zákona?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 11. 2007 20:46

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: DE-Oprava střechy-přechod z roku do
    Nikdo, pokud ho nestačí novelizovat :-))) Hezký večer. Zuzik

    •   Zobrazit celé vlákno