DPH - zálohy -záporný základ daně

• Jana (neregistrovaný)

  18. 12. 2007 15:55

  Dobrý den, ráda bych se zeptala jakým způsobem vypořádat DPH - platili jsme zálohy plynárám, uplatňovali DPH z dokladů na přij. platbu. Teď nám příšlo vyúčtování, z kterého vyplývá, že máme na zálohách zaplaceno více, tzn. že jsme si nárokovali vyšší částku DPH než bylo vyúčtováno. Celkový přeplatek vyúčt. faktury nám bude plynárnami vrácen. Rozdíl na DPH by se měl odvést fin. úradu. Je to tak prosím ? Příp. jak účtovat. Děkuji za odpověď.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 18. 12. 2007 16:31

    Zuzik (neregistrovaný)

    Re: DPH - zálohy -záporný základ daně
    Nevím, co Vám umožní SW. Zaúčtujete jako fa přijatou a jako ZD uvedete ten mínusový rozdíl a mínusovou rozdílovou DPH - odečtete v přijatých plněních ( zahrnete do normálního DP k DPH dle UZP této přijaté faktury jako přijatá plnění jen to bude odečteno) a tyto dvě mínusky vám pak dají celkovou částku přeplatku.
    Zuzik