Záloha v roce 2007, vyúčtování v 2008!

• itchynek (neregistrovaný)

  22. 4. 2008 13:24

  Dobrý den, poradí mi někdo?
  Klientovi byla v roce 2007 vystavena proformafaktura na 80.000 Kč. Tuto zaplatil v roce 2007, tudíž mu byla vystavena daňová zálohová faktura vč. DPH 5%. Další proforma i záloha již byla vystavena a zaplacena v roce 2008. Jaké DPH se odvede finančnímu úřadu?
  
  zaplacená záloha v roce 2007, vč. DPH 5%:
  311/324..........76.190,-
  311/343............3.809,50
  311/648...................0,50
  
  vyúčtování 2007:
  311/602..........73.392,-
  311/343............6.608,-
  311/-324...... - 76.190,-
  311/-343........ - 3.809,50
  311/-648............... - 0,50
  
  zaplacená záloha v roce 2008, vč. DPH 9%:
  311/324..........69.724,50
  311/343............6.275,21
  311/648...................0,29
  
  vyúčtování 2008:
  311/602..........69.724,50
  311/343............6.275,21
  311/648...................0,29
  311/-324...... - 76.000,-
  
  Na finanční úřad se tedy odvede rozdíl 6.608 - 3.809,50 = 2.798,50 Kč?????

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 4. 2008 14:34

    Danden (neregistrovaný)

    Re: Záloha v roce 2007, vyúčtování v 200
    Nějak mi není jasné, proč máte ve vyúčtování za 2007 DPH 9% 6 608,- a potom odečteno 5%. Z této zálohy by mělo být odvedeno 3809,50. Z druhé zálohy by mělo být odvedeno 6275,21Kč z celé letošní. Počkejte ještě na další odpovědi, ale není mi jasné, jestli již máte konečnou fa , od které odečítáte první zálohu, nebo opět jen daňový doklad na zálohu další.