Vyúčtování zálohové faktury

• ZZ (neregistrovaný)

  28. 4. 2010 13:12

  dobrý den, je možné vystavit vyúčtování - daňový doklad k vydané záloze, pokud odběratel uhradil jen část zálohy? Např. záloha je na 1 mil. Kč, v dubnu uhradí odběratel 1. část 500 000 Kč a v květnu 2 část 500 000 Kč. Je možné vystavit 1x daňový doklad v dubnu (vyúčtovat 500 000 Kč) a v květnu pak druhý daňový doklad a znovu vyúčtovat dalších 500 000 Kč? Děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 28. 4. 2010 13:17

    annonym (neregistrovaný)

    Re: Vyúčtování zálohové faktury
    O zálohové FA neúčtujete a ani na základě jejího vystavení neodvádíte DPH.
    Jakmile obdržíte platbu, pak jste povinni do 15-ti dnů vystavit DD. Pokud jste obdrželi platbu v 04/2010 ve výši 500000,00 Kč, apk v dubnu vystavíte DD k přijaté platbě, kde uvedete ZD + DPH a datum přijetí platby. Totéž opět v květnu k další přijaté platbě.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 4. 2010 13:24

    ZZ (neregistrovaný)

    Re: Vyúčtování zálohové faktury
    aha, takže teď vystavím jen doklad k přijaté záloze, jeden v dubnu a jeden třeba v květnu, tam bude rozepsáno DPH a základ DPH a vyúčtování celé zálohy 1 mil. Kč vystavím až uhradí celou zálohu. Tam to bude s DPH jak? moc děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 4. 2010 14:04

    annonym (neregistrovaný)

    Re: Vyúčtování zálohové faktury
    Postup:
    1) vystavení zálohové FA: neúčtuje se a neodvádí se DPH!
    2) přijetí platby (nemusí souhlasit se zálohovou Fa nebo může být spláceno ve více splátkách):
    vystavíte DD k přijaté platbě, odvedete DPH dle DD, zaúčtujete (např. v 04/2010 221/324 500000,00 + DPH 20% 83350,00 378/343.9
    a v 05/2010 221/324 500000,00 + DPH 20% 83350,00 378/343.9)
    3) provedení práce nebo dodání zboží:
    Do 15-ti dnů od DUZP vystavíte DD na práce (celková výše provedených prací bez DPH činí celkem 1200000,00 Kč)
    
    Výpočet DPH:
    1. záloha ZD 416650,00 + DPH 83350,00
    2. záloha ZD 416650,00 + DPH 83350,00
    výkon celkem 1200000,00
    základ daně 366700,00
    DPH z vyúčtování 73340,00
    DD tedy bude vystaven na ZD 366700,00 + DPH 73340,00 Kč
    Celkem doplatek bude ve výši 440040,00 Kč
    
    Zaúčtování:
    - 311/602 1200000,00 výkon
    324/311 1000000,00 zapl. záloha
    311/343 240040,00 DPH celkem
    343.9/378 166700,00 DPH z přijatých plateb
    221/311 440040,00 úhrada vyúčtování služeb

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 28. 4. 2010 14:47

    zz (neregistrovaný)

    Re: Vyúčtování zálohové faktury
    Moc děkuji za vyčerpávající odpověď.

    •   Zobrazit celé vlákno