Re: Prodej železa
pokud prodal, tak nedělá revers, ale uvede do ř. 25 bez daně a podá hlášení na dodání tohoto odpadu.
navíc musí být jeho správné zatřídění na faktuře uvedeno - dle
přílohy č. 5 ZDPH
Re: Prodej železa
Jak správně uvádí Jana N., pokud prodává, uvede do ř.25 bez DPH a měl by vystavit doklad se zatříděním dle přílohy č.5, železný odpad má myslím kód 7204 a na dokladu uvést, že je vystaven v režimu přenesení daňové povinnosti dle par. 92a ZDPH. Dále musí podat na FÚ elektronicky Výpis evidence DPH pro daňové účely (92a), Viz http://eds.mfcr.cz
Re: Prodej železa
pokud je tržba - tedy prodáte, tak do ř. 25 bez daně a podáte hlášení. pokud zaplatíte bez daně - přijatá faktura tak ř. 10a43 samozdanění. na přijaté i vydané faktuře musí být stejné zatřídění dle přílohy č. 5, protože obě strany příjemce i výdejce podávají stejné hlášení na FÚ a musí obou sedět kg, množství, DUZP, zatřídění dle přílohy 5 atd. - tedy vše co vyžaduje hlášení,pokud se liší FÚ se ozve
Re: NOVÝ DOTAZ-likvidace autovraku -DPH?
Dobrý den, mohu se přidat s dotazem. Možná jsem úplně mimo a s tímto problémem to nesouvisí.
Odvezli jsme do sb.dvora na likvidace nákl. auto. Šéf mně přinesl jen jejich příjm.doklad na částku 1.000,- s textem: likvidace autovraku, DPH není uvedené žádné, i když jsou plátci DPH.
Co s tím, poradíte někdo? JK
Re: NOVÝ DOTAZ-likvidace autovraku -DPH?
kontaktovala bych protistranu, zda se jedná o přenesení daňové povinnosti dle § 92, tzn. že zdaní oni revers, vy řádek 25 bez daně.
pokud ano, žádala bych na doklad napsat zatřídění kodu dle přílohy č. 5 ZDPH.
pokud se o přenesenou povinnost nebude jednat , pak odvedete
dph 20% ř. 1 z přijaté tržby.
Re: NOVÝ DOTAZ-likvidace autovraku -DPH?
Dnes jsem volala do sb. dvora. Paní chvíli přemýšlela a pak mně sdělila, ať si tam dopíši sazbu 20% DPH a uplatním nárok na odpočet :-)
Z přílohy č. 5 ZoDPH nejsem moc moudrá, kam by patřilo auto.
Bude velká chyba, když si pro jistotu žádný odpočet neuplatním a celých 1.000 bude v nákladech?
Re: NOVÝ DOTAZ-likvidace autovraku -DPH?
>>>>>
>>>>>Dobrý den, mohu se přidat s dotazem. Možná jsem úplně
>>>>>mimo a s tímto problémem to nesouvisí.
>>>>>Odvezli jsme do sb.dvora na likvidace nákl. auto. Šéf
>>>>>mně přinesl jen jejich příjm.doklad na částku
>>>>>1.000,-
>>>>>s textem: likvidace autovraku, DPH není uvedené
>>>>>žádné,
>>>>>i když jsou plátci DPH.
>>>>>Co s tím, poradíte někdo? JK
>>>>
>>>>kontaktovala bych protistranu, zda se jedná o
>>>>přenesení daňové povinnosti dle § 92, tzn. že zdaní
>>>>oni
>>>>revers, vy řádek 25 bez daně.
>>>>pokud ano, žádala bych na doklad napsat zatřídění
>>>>kodu
>>>>dle přílohy č. 5 ZDPH.
>>>>pokud se o přenesenou povinnost nebude jednat , pak
>>>>odvedete
>>>> dph 20% ř. 1 z přijaté tržby.
>>>
>>>Děkuji za rychlou odpověď, jen jsem nepochopila:
>>>pokud
>>>se nebude jednat o přenesenou povinnost, zda mám
>>>opravdu odvést DPH, my jsme platili za likvidaci, tak
>>>by
>>>nám měl případně vzniknout nárok na odpočet.
>>>Děkuji za trpělivost.
>>
>>jasně, pokud jste platili , musí vám protistrana
>>vyčíslit DPH , sazbu,částku a vy si uděláte odpočet
>
>Dnes jsem volala do sb. dvora. Paní chvíli přemýšlela
>a pak mně sdělila, ať si tam dopíši sazbu 20% DPH a
>uplatním nárok na odpočet :-)
>Z přílohy č. 5 ZoDPH nejsem moc moudrá, kam by patřilo
>auto.
>Bude velká chyba, když si pro jistotu žádný odpočet
>neuplatním a celých 1.000 bude v nákladech?
>
nechala bych v té firmě doplnit všechny náležitosti jejich rukou,
DIČ sazbu daně , částku daně, poř. číslo dokladu. aby bylo jasníé,
že oni dph odvedou a vy tudíž máte nárok na odpočet.
nebo nechte celé do nákladů bez odpočtu.taky možnost
>
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
5. 9. 2011 13:53
Dobrý den, OSVČ odevzdal do sběrny železo (vlastní autodílnu) a na toto obdržel výkupku, kde je je uvedeno jeho jméno, adresa (žádné DIČ), jako položka je uvedeno FE_12 Železo a ocel (200140) a dále suma bez DPH 1100,-. Patří to jako příjmový doklad kde odvedu 20% DPH z 1100,-. V příloze 5 přeneesní daňové povinnosti toto označení pro odpad není. Prosím poraďte zda je má úvaha správná. Děkuji.