Prosím!!! Uplatnění DPH
-
-
jib (neregistrovaný)
Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
V §42 neni špatná fakturace, takže
§43
"(1) V případě, kdy plátce nebo osoba identifikovaná k dani uplatnila a přiznala daň jinak, než stanoví tento zákon, a tím zvýšila daň na výstupu nebo svoji daňovou povinnost, je oprávněna provést opravu v dodatečném daňovém přiznání za zdaňovací období, ve kterém se uskutečnilo původní plnění ..... -
Eva B (neregistrovaný)
Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
>>>Prosím poraďte mi - vystavila jsem fakturu na dodané
>>>zboží s DUZP 30.3.2012. Fakturu jsem vystavila
>>>6.4.2012. Odběratel při přejímce zjistil rozdíl, ale
>>>sdělil
>>>nám to až poté, co jejich účtárna zaúčtovala naši
>>>fakturu. K datu 10.4.2012 vystavuji opravný daňový
>>>doklad,
>>>kde původní fakturované položky zadám záporně a uvedu
>>>správný sortiment a cenu. Opravný daňový doklad vyjde
>>>záporně, protože jsme dodali méně zboží. Mám uvést do
>>>opravného daňového dokladu DUZP 30.3.2012, uplatnit
>>>tento doklad pro DPH do 3/2012 (jsme měsíční plátci)
>>>a
>>>nechat si jej podepsat odběratelem k datu 30.3.2012?
>>>Nebo mi tento doklad odběratel podepíše k datu
>>>obdržení tohoto dokladu = např. 12.4.2012 a tudíž jej
>>>budu
>>>muset zařadit pro DPH do 4/2012?
>>>Děkuji moc za radu
>>Odběratel Vám podepíše k datu obdržení např.12.4.2012
>>a Vy zařadíte do 3/2012. Toto je oprava dle §43 -
>>vrací Vás zpět do období
Já bych ale uvažovala o §42,ods.3 pís.b protože se mění základ o pokud odběratel podepíše obdržení 12.4. tak vy dáte do 4/12 a žádný DDP
>
>A můžete mi, prosím, poradit, kde najdu informaci o
>tom, že je to oprava, která vrací zpět do období UZP. Já
>to v tom zákoně nevidím. -
Ivanna (neregistrovaný)
Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
>>>>Prosím poraďte mi - vystavila jsem fakturu na dodané
>>>>zboží s DUZP 30.3.2012. Fakturu jsem vystavila
>>>>6.4.2012. Odběratel při přejímce zjistil rozdíl, ale
>>>>sdělil
>>>>nám to až poté, co jejich účtárna zaúčtovala naši
>>>>fakturu. K datu 10.4.2012 vystavuji opravný daňový
>>>>doklad,
>>>>kde původní fakturované položky zadám záporně a uvedu
>>>>správný sortiment a cenu. Opravný daňový doklad vyjde
>>>>záporně, protože jsme dodali méně zboží. Mám uvést do
>>>>opravného daňového dokladu DUZP 30.3.2012, uplatnit
>>>>tento doklad pro DPH do 3/2012 (jsme měsíční plátci)
>>>>a
>>>>nechat si jej podepsat odběratelem k datu 30.3.2012?
>>>>Nebo mi tento doklad odběratel podepíše k datu
>>>>obdržení tohoto dokladu = např. 12.4.2012 a tudíž jej
>>>>budu
>>>>muset zařadit pro DPH do 4/2012?
>>>>Děkuji moc za radu
>>>Odběratel Vám podepíše k datu obdržení např.12.4.2012
>>>a Vy zařadíte do 3/2012. Toto je oprava dle §43 -
>>>vrací Vás zpět do období
>Já bych ale uvažovala o §42,ods.3 pís.b protože se
>mění základ o pokud odběratel podepíše obdržení 12.4. tak
>vy dáte do 4/12 a žádný DDP
>>
>>A můžete mi, prosím, poradit, kde najdu informaci o
>>tom, že je to oprava, která vrací zpět do období UZP.
>>Já
>>to v tom zákoně nevidím.
Já bych ale uvažovala o §42,ods.3 pís.b protože se
>mění základ o pokud odběratel podepíše obdržení 12.4. tak
>vy dáte do 4/12 a žádný DDP
No právě o to mi jde - zařadím opravný daňový doklad na výstup (i když záporně) do přiznání k DPH za 3/2012 nebo 4/2012, když jej budu mít potvrzený od odběratele až 12.4.2012. Nebo se mohu domluvit s odběratelem, aby mi jej podepsat k datu UZD = 30.3.2012 a pak bych jej mohla zařadit do DP za 3/2012? -
Ivanna (neregistrovaný)
Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
>>>>Prosím poraďte mi - vystavila jsem fakturu na dodané
>>>>zboží s DUZP 30.3.2012. Fakturu jsem vystavila
>>>>6.4.2012. Odběratel při přejímce zjistil rozdíl, ale
>>>>sdělil
>>>>nám to až poté, co jejich účtárna zaúčtovala naši
>>>>fakturu. K datu 10.4.2012 vystavuji opravný daňový
>>>>doklad,
>>>>kde původní fakturované položky zadám záporně a uvedu
>>>>správný sortiment a cenu. Opravný daňový doklad vyjde
>>>>záporně, protože jsme dodali méně zboží. Mám uvést do
>>>>opravného daňového dokladu DUZP 30.3.2012, uplatnit
>>>>tento doklad pro DPH do 3/2012 (jsme měsíční plátci)
>>>>a
>>>>nechat si jej podepsat odběratelem k datu 30.3.2012?
>>>>Nebo mi tento doklad odběratel podepíše k datu
>>>>obdržení tohoto dokladu = např. 12.4.2012 a tudíž jej
>>>>budu
>>>>muset zařadit pro DPH do 4/2012?
>>>>Děkuji moc za radu
>>>Odběratel Vám podepíše k datu obdržení např.12.4.2012
>>>a Vy zařadíte do 3/2012. Toto je oprava dle §43 -
>>>vrací Vás zpět do období
>Já bych ale uvažovala o §42,ods.3 pís.b protože se
>mění základ o pokud odběratel podepíše obdržení 12.4. tak
>vy dáte do 4/12 a žádný DDP
Tak jsem taky zpočátku uvažovala, ale v odst.1b) §42 je uvedeno , že ke snížení dojde až po dni UZP a ono k tomu došlo téhož dne, takže se domnívám, že se na to §42 asi nevztahuje... -
Ivanna (neregistrovaný)
Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
No právě - §42 1b)hovoří o snížení po dni uskutečnění zdanitelného plnění, a ono bylo sníženo ve stejný den, takže se na to asi §42 nebude vztahovat - to máte asi praavdu. Ale kde najdu v §43 argument pro to, abych zařadila ten opravný DD do přiznání ve 3/2012??? O to mi pořád jde a to hledám... -
Daniela K. (neregistrovaný)
Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
zák. o DPH § 74 Oprava odpočtu daně. Opravu provede plátce ve zdaňovacím období, ve kterém se dověděl o okolnostech rozhodných pro vznik povinnosti ji provést. U vás bude směrodatné, kdy odběratel zjistil rozdíl - 30.3.2012 při přejímce? Tady u tohoto § se nejde na to, kdy obdržím doklad. Takže i váš odběratel musí zahrnout tento opravný doklad do období, kdy se o tom dověděl, ne kdy má doklad. -
Ivanna (neregistrovaný)
Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
Danielo a všichni ostatní, kdo jste mi odpověděli - děkuji Vám za názor. Vychází mi, že to asi opravdu bude oprava dle §43 a měla bych zahrnout opravný daňový doklad (i když jej budu mít od odběratele podepsaný až v dubnu) do přiznání za březen 2012.
Jenom mě zarazila poznámka, že i odběratel musí zahrnout tento ODD do obobí, kdy se o tom dověděl. Odběratel přece fakturu i opravný daňový doklad zahrne do měsíce, kdy ji skutečně fyzicky přijal - takž může uplatnit nejdříve v dubnu, ne? -
Ivanna (neregistrovaný)
Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
Budu to muset ještě přehodnotit. Ten příklad, na který odkazujete, je opravdu velmi podobný. Možná bych udělala nejméně škody, kdybych vystavený opravný doklad uplatnila v přiznání k DPH až za měsíc duben. Je zvláštní, že naši zákonodárci píšou zákony tak, že se v jejich znění není možné zorientovat a musíme si k tomu platit tlumočníky... -
Helas (neregistrovaný)
Re: Prosím!!! Uplatnění DPH
Musíte to brát z pohledu státu, ten chce mít od vás peníze půjčené co nejdéle. Takže bych vystavila dle §42 a v 4/2012. Odběratel pokud to věděl již v březnu, musí vrátit DPH v 3/2012, ale to už není váš problém. A pokud to zjistil také až v dubnu, tak vrátí v dubnu.
- Mezinárodní ochranná známka Poslední názor: 26.12.
- Faktury ze 3. země Poslední názor: 26.12.
- Přenesená DP - montáž a seřízení zavírače Poslední názor: 26.12.
- Jak vyplatit úrok společníkovi SRO Poslední názor: 26.12.
- Uplatnění paušálních výdajů na dopravu u pronajímaného vozidla Poslední názor: 26.12.
- Přeprava popílku režim PDP Poslední názor: 23.12.
- Sleva na dani prarodič Poslední názor: 22.12.
- Prohlášení poplatníka na rok 2026 Poslední názor: 22.12.
- DPH při nákupu z Německa Poslední názor: 22.12.
- DPH a pokladní doklad Poslední názor: 21.12.
- Jednotné měsíční hlášení zaměstnavatele - doklad o dosaženém vzdělání Poslední názor: 20.12.
- Zaměstnanec ve zk. době, nemoc a ukončení PP ve zk. době Poslední názor: 19.12.
- Fakturace fyzické osoby vlastní s.r.o. Poslední názor: 19.12.
- Sleva na invaliditu souběh se starobním důchodem Poslední názor: 19.12.
Mohlo by vás zajímat
-
Aktualizujeme další formuláře pro daňové povinnosti
-
Pozor na sváteční nákupy, v tyto dny budou obchody zavřené
-
Kdo bude mít v roce 2026 nárok na předčasný důchod?
-
Ten umí to a ten zas tohle. Připomeňte si příběhy šikovných podnikatelů za rok 2025
-
10 nejvtipnějších vánočních reklam všech dob
-
Situace, kdy nemusí OSVČ platit zálohy na sociální pojištění
19. 4. 2012 12:07
Prosím poraďte mi - vystavila jsem fakturu na dodané zboží s DUZP 30.3.2012. Fakturu jsem vystavila 6.4.2012. Odběratel při přejímce zjistil rozdíl, ale sdělil nám to až poté, co jejich účtárna zaúčtovala naši fakturu. K datu 10.4.2012 vystavuji opravný daňový doklad, kde původní fakturované položky zadám záporně a uvedu správný sortiment a cenu. Opravný daňový doklad vyjde záporně, protože jsme dodali méně zboží. Mám uvést do opravného daňového dokladu DUZP 30.3.2012, uplatnit tento doklad pro DPH do 3/2012 (jsme měsíční plátci) a nechat si jej podepsat odběratelem k datu 30.3.2012?
Nebo mi tento doklad odběratel podepíše k datu obdržení tohoto dokladu = např. 12.4.2012 a tudíž jej budu muset zařadit pro DPH do 4/2012?
Děkuji moc za radu