Dobrý den, vedeme DE a vystavili jsme faktur za službu vč. DPH ke konci roku 2012. Zjistilo se, že šlo o přenes. daň. povinnost, tak byl vystaven opr. daň. doklad a vystavena nová faktura s přenes. daň. povinností. Vše se stejným datumem zdaň. plnění. Provedeli jsme zápočet první faktury s ODD. Zákazník však začátkem roku uhradil první vystavenou fakturu (s DPH). Vznikl tím přeplatek (rovnající se DPH), který podnikatel bude vracet. Jedná se mi o to, zda musím přeplatek faktury dát do daňových příjmů roku 2013.
26. 2. 2014 16:35
Dobrý den,
vedeme DE a vystavili jsme faktur za službu vč. DPH ke konci roku 2012. Zjistilo se, že šlo o přenes. daň. povinnost, tak byl vystaven opr. daň. doklad a vystavena nová faktura s přenes. daň. povinností. Vše se stejným datumem zdaň. plnění. Provedeli jsme zápočet první faktury s ODD. Zákazník však začátkem roku uhradil první vystavenou fakturu (s DPH). Vznikl tím přeplatek (rovnající se DPH), který podnikatel bude vracet.
Jedná se mi o to, zda musím přeplatek faktury dát do daňových příjmů roku 2013.