DPH u zálohové faktury

• M.i.r.k.a. (neregistrovaný)

  16. 9. 2015 14:20

  Dobrý den,
  chtěli bychom se informovat. Vystavili jsme zálohovou fakturu bez DPH a nyní přišla úhrada. Stačí uvést DPH pro uplatnění až při vystavení konečné faktury kde se bude odečítat zálohová faktura nebo jsme povinni vystavit doklad s rozúčtovaným dph k přijaté platbě při přijetí peněz? Předem děkujeme za informaci.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 16. 9. 2015 15:19

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    ZDPH
    § 21
    Uskutečnění zdanitelného plnění a povinnost přiznat daň při dodání zboží a poskytnutí služby
    (1) Daň je plátce povinen přiznat ke dni uskutečnění zdanitelného plnění nebo ke dni přijetí úplaty, a to k tomu dni, který nastane dříve, pokud zákon nestanoví jinak. ...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 9. 2015 7:54

    M.i.r.k.a. (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    >>Dobrý den,
    >>chtěli bychom se informovat. Vystavili jsme zálohovou
    >>fakturu bez DPH a nyní přišla úhrada. Stačí uvést DPH
    >>pro uplatnění až při vystavení konečné faktury kde se
    >>bude odečítat zálohová faktura nebo jsme povinni
    >>vystavit doklad s rozúčtovaným dph k přijaté platbě
    >>při
    >>přijetí peněz? Předem děkujeme za informaci.
    >
    >ZDPH
    >§ 21
    >Uskutečnění zdanitelného plnění a povinnost přiznat
    >daň při dodání zboží a poskytnutí služby
    >(1) Daň je plátce povinen přiznat ke dni uskutečnění
    >zdanitelného plnění nebo ke dni přijetí úplaty, a to k
    >tomu dni, který nastane dříve, pokud zákon nestanoví
    >jinak. ...
    
    Mám tomu tedy rozumět vystavit doklad k přijaté platbě kde bude vyčísleno DPH pokud přišli dříve peníze než se vystavuje konečná faktura? Ještě bych měla info, zálohovka se mi nezaúčtovává, jak mam zaúčtovat doklad k platbě? Normálně třeba jen 311000/601100 nebo to musím přes zálohový účet?Jestli ano, tak jak? Předem velice děkuji.
    >

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 9. 2015 8:29

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    Přijetí zálohy / bankovní výpis
    celá částka zálohy 221 / 324
    
    Daňový doklad k přijaté záloze / interní doklady
    základ DPH 349 / 349
    DPH 324 analytika pro odpočtené DPH ze zálohy / 343
    + příslušné kódy pro DPH dle používaného účetního SW

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 16. 9. 2015 15:19

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    v režimu PDP se k uhrazené záloze nevystavuje DD k přij.platbě
    X
    v běžném režimu Ano ( jedině, kdyby úhrada zál.fa i konečná fa by byly ve stejném zd.období, tak pak záleží jak to mátes vystavováním DD k přij. platbě nastavené)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 9. 2015 7:54

    M.i.r.k.a. (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    Mám tomu tedy rozumět vystavit doklad k přijaté platbě kde bude vyčísleno DPH pokud přišli dříve peníze než se vystavuje konečná faktura? Ještě bych měla info, zálohovka se mi nezaúčtovává, jak mam zaúčtovat doklad k platbě? Normálně třeba jen 311000/601100 nebo to musím přes zálohový účet?Jestli ano, tak jak? Předem velice děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 9. 2015 8:28

    Zoe (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    Pokud bude konečná faktura vystavena do 15ti dní po přijetí peněz, lze vystavit pouze tu konečnou fakturu. V opačném případě jste povinna vystavit daňový doklad na platbu. Původní platbu předpokládám, že máte zaúúčtovanou 221/324100 (např)., daňový doklad na platbu zaúčtujete 311/324200 (např.) a provedete přeúčtování interním dokadem 324100/311

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 9. 2015 8:31

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    Zoe, a ten odvod DPH je pak u Vás na kterém účtu?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 9. 2015 8:35

    Zoe (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    311/343

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 9. 2015 8:42

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    U daňového dokladu k přijaté záloze?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 9. 2015 8:44

    Zoe (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    ano

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 9. 2015 8:51

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    A proč do zálohy zahrnujete účet Pohledávky z obchodního vztahu? Žádná pohledávka na základě tohoto dokladu nevzniká.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 9. 2015 9:04

    Zoe (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    Zaúčtujte si to, jak chcete. Já Vám jen chtěla poradit. Pokud se Vám to nezdá, postupujte dle sebe.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 9. 2015 9:08

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    Zoe, ale tečka se neptala, jak to má účtovat, ptala se M.i.r.k.a.
    Tečka Vás jen opravila.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 9. 2015 9:16

    Zoe (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    Aha, myslela jsem, že se z M.i.r.k.y. stala v průběhu dotazů tečka (pro rychlost). Pardon. Dle mého se o pohledávku jedná, akorát, že byla uhrazena předem. Proto účtování přes 311 a zároveň odúčtování z 311. Konečná faktura bude nakonec 311/6xx a 311/343 a interním dokladem odečtena záloha 311/324200 záporem - tím nevznikne dvojitý obrat na 311.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 9. 2015 9:22

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    Přijatá záloha není pohledávka, ale závazek, máte peníze od někoho, komu jste zatím nic neposkytla jako protiplnění

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 9. 2015 7:31

    Kačka1 (neregistrovaný)

    Re: DPH u zálohové faktury
    Dobrý den,
    já účtuji úhradu zálohy 221/324, daňový doklad na přijatou platbu DPH 324/343 a DZ 324/324, fakturu vydanou 311/604, zúčtování zálohy na faktuře vydané 324/311.

    •   Zobrazit celé vlákno