Vrácení platby na zálohu x DPH

• Petra K (neregistrovaný)

  21. 7. 2016 10:29

  Dobrý den, prosím o radu jak postupovat:
  
  vystavili jsme zál. fakturu na přepravu, ta nám byla zaplacena, ještě než jsme vystavili DD k přijaté záloze bylo domluveno, že přepravu bude hradit jiný odběratel a my zálohu vrátili
  
  jak vše účtovat?
  
  mám si vytvořit závazek na vrácení zálohy a v bance účtovat 324/221
  nebo musím
  1) vystavit DD k přijaté záloze
  2)vystavit opravný daň. doklad
  3)zál. fakturu započíst s ODD
  
  platba i vrácení proběhlo v červnu
  moc děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 21. 7. 2016 11:22

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Vrácení platby na zálohu x DPH
    Pouze účetní storno zálohy nebude dobře, protože správně byste měli postupovat dle § 42 1c), protože ke dni úhrady vám vznikla povinnost přiznat daň. Tzn. vystavit DD k př. platbě a v 6/2016 odvést DPH a následně vystavit ODD, kterým si můžete snížit DPH v období (zřejmě 7/2016) až ho obdrží odběratel.
    Pouze účetní storno zálohy nebude OK.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 7. 2016 12:30

    Petra K (neregistrovaný)

    Re: Vrácení platby na zálohu x DPH
    Paní Danielo, moc děkuji
    
    po vrácení zálohy jsme vystavili druhou zálohovou fakturu na správného odběratele - firma v Německu
    faktura byla zaplacena, jedná se o německou firmu, budu tedy zde řešit DD k přijaté záloze a objeví se tato zál. faktura v souhrném hlášení? nebo do SH dáme až konečnou fakturu?
    
    děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 7. 2016 17:10

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Vrácení platby na zálohu x DPH
    K odpovědi se dostávám až nyní.
    Služba dle §24 a) do DPH ř. 21 tím, co je dříve - den úplaty nebo DUZP (u vás úhrada zálohy - DD k př. platbě) a do SH kód 3 celé až poskytnutím služby (konečná fa) § 102/1d.

    •   Zobrazit celé vlákno