Vyúčtování zálohy, přeplatek a KH

• Dora (neregistrovaný)

  21. 7. 2016 17:04

  Prosím o radu.
  Jedná se o dvě vyúčtovací faktury - el. a plyn. energie, nejdříve jsou zálohy, potom chodí daňový doklad k přij. platbě a pak vyúčtovací faktura, kde je rozdíl mezi zaplacenými zálohami a cenou skutečné spotřeby. U obou energií nám tak vychází přeplatek - čili je to jakoby faktura na záporné číslo. El. energie má přeplatek 1998, plyn 12576. V odpočtu tedy budeme mít částky DPH s minusem (podle DDPP jsme odečetli víc).
  Mají tyto vyúčtovací faktury s přeplatkem být v kontrolním hlášením?
  Jestli ano, tak v jaké kategorii?
  Děkuji moc za odpověď

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 21. 7. 2016 17:15

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: vyúčtování zálohy, přeplatek a KH
    Ano, protože KH vám musí souhlasit na dané řádky v Přiznání k DPH.
    Přeplatek mínusem bude z vyúčtovací fa v KH:
    el. energie (-1998) v souhrnném oddílu B.3.
    plyn (-12576) v B.2.