Zůstatek 335 stravné na DAL

• lucy456 (neregistrovaný)

  23. 2. 2017 9:38

  Dobrý den,
  ke konci roku máme zůstatek účtu 335 (úhrada stravenek zaměstnanci) na straně DAL.
  Vzniklo to tak, že zaměstnanci obdrželi stravenky na leden 2.1., ale úhrada za obdržené stravenky je jim sražena ze mzdy za 12/2016.
  Takhle to u nás probíhá celý rok. V případě, že někdo nově nastupuje, provede úhradu při nástupu hotově, pokud má zájem hned čerpat stravenky.
  
  V lednu je zaúčtováním čerpání stravenek účet vyrovnán.
  
  Jde mi o to, že nevím, kde to teď vykázat v rozvaze.
  
  Je třeba zůstatek Dal z účtu 335 přeúčtovat? Jako závazek vůči zaměstnanci k 31.12. a po novém roce opravit. Nebo ponechat na účtě 335, když mám v inventuře popsáno, jak k zůstatku na dal došlo? A pouze v rozvaze uvést asi jako ten závazek vůči zaměstnancům?
  
  Děkuji za radu, případně i info, jak se účtuji stravenky a jejich úhrada jinde.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 23. 2. 2017 9:50

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: zůstatek 335 stravné na DAL
    celá hodnota stravenky při výdeji na počátku měsíce ledna
    - 335/213 v lednu na leden
    při zúčtování mezd: srážka ze mzdy 331/335 (45%)
    náklad firmy 527/335 (55%)
    stravenky za leden, zúčtováno v lednové mzdě
    
    Váš postup je podle mě špatně.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2017 11:05

    lucy456 (neregistrovaný)

    Re: zůstatek 335 stravné na DAL
    No máme to fakt blbě. Budu muset to účtování opravit.
    Původně jsme totiž stravenky dejme tomu na listopad, vydali 1.11. ale do nákladů to šlo v 10. měsíci, stejně jako úhrada od zaměstnanců se strhávala v 10. měsíci. Takže zaúčtování mi sedělo.
    Pak jsem si říkala, že je to ale blbě. Na přelomu roku zaúčtovala náklad správně do ledna za stravenky vydané na leden. Akorát jsem nedomyslela, že úhrada je stále sražena za 12. měsíc. A všimla jsem si toho až teď při sestavení rozvahy.
    
    Nějaká rada, jak dál, se zůstatkem na DAL na 335?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2017 11:08

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: zůstatek 335 stravné na DAL
    Jestli máte všechno ostatní kolem stravenek správně, tak mínusovou pohledávku za zaměstnanci přeúčtujte na závazek vůči zaměstnancům. A pro 2017 nastavte správné postupy.

    •   Zobrazit celé vlákno