Neuplatněný odpočet DPH r.2014-účtování

• Alena H. (neregistrovaný)

  31. 5. 2017 14:05

  Dobrý den,
  
  potřebovala bych poradit. Náhodně jsem zjistila, že jsme v r. 2014 zaúčtovali fakturu za pořízení dlouhodobého majetku (stroj v 1. odpis. skupině) omylem bez uplatnění DPH, tj. zařadili jsme stroj do majetku v hodnotě včetně DPH.
  
  Faktura byla vystavena v 07/2014, chtěla bych si proto uplatnit odpočet DPH v nejbližším přiznání, abych stihla tříletou lhůtu.
  
  Chtěla bych se zeptat:
  
  1) jak uvést fakturu v KH - v B.2 s DUZP z r. 2014 nebo v B.3?
  
  2) nenapadá mě, jak to zaúčtovat - stroj je již odepsaný, takže měnit zpětně jeho hodnotu a odpisy už mě účetní program nenechá, navíc bych zřejmě měla udělat dodatečné přiznání k DPPO, ale po dohodě s poradkyní ho dělat nebudeme, protože základ daně to neovlivní (máme vysoké neuhrazené ztráty minulých let, takže základ daně bude tak jako tak nula)

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 31. 5. 2017 14:09

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Neuplatněný odpočet DPH r.2014-účtov
    uvedete v B2 s DUZP 7/14 pokud je nad 10 000

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 5. 2017 14:13

    .. (neregistrovaný)

    Re: Neuplatněný odpočet DPH r.2014-účtov
    Takže to nyní zdaníte jako co - mimořádný výnos?
    Nebo rozvahově, účet 426? Nechte si od daňového poradce udělat písemný rozbor k celému problému / daně z příjmů, DPH, ../ s kulatým razítkem. Jinak si sama zaděláváte dle mého názoru na problém.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 5. 2017 14:20

    Alena H. (neregistrovaný)

    Re: Neuplatněný odpočet DPH r.2014-účtov
    Dobrý den, děkuji za radu, nechám to tedy raději na daňové poradkyni. Na jednu stranu bych to nejraději nechala být, ale částka DPH je přes 50 tisíc, tak mi to přijde škoda.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 31. 5. 2017 14:44

    vladík (neregistrovaný)

    Re: Neuplatněný odpočet DPH r.2014-účtov
    Jen pozor, když si uplatníte nyní odpočet DPH, potom máte špatně odpisy ve všech letech odpisování stroje, a tedy i DP za stejné roky

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 6. 2017 12:53

    jc (neregistrovaný)

    Re: Neuplatněný odpočet DPH r.2014-účtov
    dobrý den, v případě chybného stanovení odpisů lze opravit v následujícm roce proúčtováním 081/462, byly uplatnene vyšší odpisy ,bude děláno dodatečné přiznání ,děkuji moc za pomoc J.

    •   Zobrazit celé vlákno