Krácení DPH u sl.auta pro soukr.potřeby

• Val:) (neregistrovaný)

  22. 1. 2018 11:10

  Dobrý den, prosím Vás o zkušenosti, jak je to správně?
  Sl.auto, které je používáno i pro soukromé potřeby. Jsme čtvrtletní plátci DPH. Během roku náklady k tomuto auto (opravy, mytí, ap.) uplatňuji celé do nákladů a nárok na odpočet krátím dle poměru soukr./služ.jízd až souhrnně za všechny nákupy - vystavím k poslednímu ve čtvrtletí Interní doklad.
  Doposud jsem v průběhu roku účtovala jednotlivé doklady: FP, PO základ, DPH účtuji: 501,511,518, 343 /211,321 -ř.40DPH, ř. B2,B3 KH.
  Pak si za celý Q spočítám všechny doklady (nákupy) a vystavím si interní doklad, kde zpět odvedu DPH ve výši např.35% a zaúčtuji: základ 395/395 a DPH 548/343. - ř.1DPH, ř.A5 KH
  Nyní váhám, zda je to tak správně?
  Mám fakturu za opravu nad 10tis.Kč. Zákl. je 20tis.Kč a DPH 4200Kč. Jestli se spíš DPH nemá krátit přímo při zaúčtování dokladů. A v KH by mělo být na ř. B2 sl.11 použit poměr ANO. Ale nemohu přijít na to, jak bych to v Pohodě prakticky zaúčtovala-dostala do KH poměr ANO. Účtování by bylo: FP,PO: 65% 5xx/211,321, DPH 65% 343/211,321 a zbytek (Z+DPH) ve výši 35% 5xx/211,321?
  Mockrát děkuji za Váš čas

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 1. 2018 12:47

    Val:) (neregistrovaný)

    Moc prosím o kontrolu účtování
    Tak jsem hledala a asi ta druhá varianta je správně. Sice ve finále v obou případech DPH vyjde stejně....
    Tak moc prosím, jestli mi můžete zkontrolovat účtování: poměr sl. : soukr. je 65% : 35%
    doklad za nákup k autu ve výši 65% 5xx,343/211,321 a 35% celá do nákladů jako základ? 5xx/211,321?
    Do DPH půjde ve výši 65% jen na ř. 40 a v KH na ř.B3 a nad 10tis.(při nákupu) na ř.B2, kde uvedu použit poměr ANO.
    PHM účtuji celé do nákladů 501,343/211 a vypočítám čásku Kč dle knihy jízd, kolik ujel soukromě a zaúčtuji 211/648,343?
    Mockrát děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 1. 2018 14:31

    Val:) (neregistrovaný)

    Re: Moc prosím o kontrolu účtování
    Opravdu to nikdo neúčtujete? Moc prosím

    •   Zobrazit celé vlákno