Špatně zaúčtováný odpočet dph u zálohy

• P. (neregistrovaný)

  26. 1. 2018 13:10

  Dobrý den, zjistila jsem, že jsem špatně zaúčtovala fakturu za plyn z února 2017. Během roku 2016 byly placeny zálohy (celkem základ 81983,42), na které chodily daňové doklady k záloze, uplatili jsme odpočet DPH (celkem 17216,58). V únoru 2017 došla faktura na přeplatek. Cena bez DPH 67688,67, DPH 14214,66 zálohy celkem 99200. Toto jsem zaúčtovala a nárokovala DPH 14214,66, jenže jsem si nevšimla rekapitulace DPH, kde je základ daně mínus 14294,55 a tudíž DPH mínus 3001,92 a vznikl přeplatek 17296 Kč.
  Konkrétně mám zaúčtováno
  502/321 68688,87
  343/321 14214,66
  314/321 mínus 99200
  
  Správně mělo být
  343/321 mínus 3001,92
  314/321 mínus 81983,42
  Došlo tedy k tomu, že jsme nárokovali odpočet DPH z těch záloh a teď i z té faktury, místo toho, aby nám oni vrátili 3001,92 Kč.
  Jak to můžu opravit? Chápu, že mám podat dodatečné přiznání a kontrolní DPH, ale nevím, jakým způsobem mám zaúčtování opravit. Vystavím interní doklad teď v lednu - ale na jaké částky?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 26. 1. 2018 13:34

    mirka..p (neregistrovaný)

    Re: špatně zaúčtováný odpočet dph u zálo
    343/314 minus 30001,92
    314/314 minus 81983,42