Revers charge zálohy z EU
-
-
mirka..p (neregistrovaný)
Re: revers charge zálohy z EU
Děkuji za opravu, ale to se týká dodání zboží či služby, kdy CZ plátce je dodavatel, nebo se pletu? -
Jana N. (neregistrovaný)
Re: revers charge zálohy z EU
>>>>>Dobrý den, prosím nejsem si jistá k jakému dni, tedy
>>>>>jakým kurzem pro DPH provedu revers chargé u námi
>>>>>zaplacené zálohy na zboží nebo službu z EU, zda ke
>>>>>dni
>>>>>vystavení zálohy, ke dni zaplacení zálohy. ..zřejmě
>>>>>nepřijde doklad k přijaté platbě, pak až vyúčtování
>>>>>celková
>>>>>faktury mínus záloha.
>>>>>nebo prosím zda má někdo nějaký odkaz na tuto
>>>>>problematiku, hledala jsem na stránkách finanční
>>>>>správy .
>>>>>děkuji moc
>>>>
>>>>u samovyměření ( revers) se daň odvede a nárokuje až
>>>>u
>>>>konečné faktury, ze zálohy ne.
>>>to není tak úplně pravda- viz §24a/3 ZDPH
>>
>>Děkuji za opravu, ale to se týká dodání zboží či
>>služby, kdy CZ plátce je dodavatel, nebo se pletu?
>podle mě se to týká zaplacené zálohy na zboží či
>službu z EU, zbytek pak jen z rozdílu mezi zálohou a
>konečnou fakturou, v KH A2
ještě doplním , jak chápusprávně:
firma z EU by nám měla vystavit DD k přijaté
>platbě s uvedením správného data, kdy úhradu přijali
>pokud nevystaví, tak kurz ke dni zaplacení,
u konečné faktury kurz ke dni vystavení konečné fa? -
Jana N. (neregistrovaný)
Re: revers charge zálohy z EU
nějak jsem se do toho zamotala, jedná se o pořízení zboží od plátce z EU, který nám vyství zálohovou fakturu.
já tedy zdaním na ř. 3 a 43 do A2 v KH kurzem ke dni přijetí platby, pokud dostaneme doklad k přijaté platbě nebo ke dni zaplatcní,
zbytek pak bude konečná faktura mínus záloha zase na ř. 3 a 43 a do KH A2 ke dni vystavení? nebo jsem úplně mimo -
Re: revers charge zálohy z EU
kdybyste mě zdržovala, tak bych vám už neodpovídala :o))
vy tady přece k plněním z EU radíte, tak jsem myslela, že to znáte
v historii je tady určitě taky plno podobných případů, uvedla jsem i §25, ze kterého to vyplývá (nic o dni přijetí platby v tomto ustanovení není)
do přiznání uvedete konečnou fakturu, kurz ke dni vystavení DD (pokud tento den předchází 15. den měsíce následujícího po DUZP)
řádky přiznání a KH jste už uvedla a takto jste to už i některým radila -
Jana N. (neregistrovaný)
Re: revers charge zálohy z EU
já se znovu moc omlouvám, ale kolegyně přišla s tím ze školení, že zálohy zaplacené do EU se dávají do přiznání a týkají se jak zboží na zálohu , tak služeb na zálohu. Proto jsem vykolejila.
ale pokud jsem to pochopila, tak zboží nemá se zálohami zaplacenými do EU nic společného, vždy dle § 25 , nejčastěji ke dni vystavení DD.
u služeb je to ale jinak, tedy zálohu buď ke dni zaplacení nebo k obdržení dokladu k přijaté platbě od plátce z EU protáhnu do ř. 5 a 43 a dám do KH A2, zbytek pak jen rozdíl z konečné faktury do stejných ř. jako zálohu. -
Re: revers charge zálohy z EU
záleží, zda školitel nemyslel změnu §24 např. ve vztahu k §108/1/d ZDPH, kolegyně by vám měla říct, kterého ustanovení se tato změna týká, většinou to školitelé uvádějí
na školení chodím výjimečně, a to pouze na ing. Bendu
v §25 ZDPH jsem změnu ohledně povinnosti přiznat DPH nezaznamenala, ale před nějakým časem tady na podobné téma už diskuze proběhla
pokud by vám dodavatel ale zaslal DD k přijaté platbě, pak ho můžete uvést v přiznání a KH (měla jsem jednou takový DD od slov. firmy), ale jinak nám firmy z EU zasílají DD až pod dodání zboží
u služeb je to uvedeno v §24-DD k přijaté platbě nebo jen úhrada (bez DD) do ř. 5 a 43 a KH A.2
něco k tomu najdete i zde k části A.2
http://www.financnisprava.cz/assets/cs/prilohy/d-placeni-dani/Pokyny_KH_k_16_6.pdf -
Jana N. (neregistrovaný)
Re: revers charge zálohy z EU
některým radila
>>já se znovu moc omlouvám, ale kolegyně přišla s tím
>>ze
>>školení, že zálohy zaplacené do EU se dávají do
>>přiznání a týkají se jak zboží na zálohu , tak služeb
>>na
>>zálohu. Proto jsem vykolejila.
>>ale pokud jsem to pochopila, tak zboží nemá se
>>zálohami zaplacenými do EU nic společného, vždy dle §
>>25 ,
>>nejčastěji ke dni vystavení DD.
>>u služeb je to ale jinak, tedy zálohu buď ke dni
>>zaplacení nebo k obdržení dokladu k přijaté platbě od
>>plátce z EU protáhnu do ř. 5 a 43 a dám do KH A2,
>>zbytek
>>pak jen rozdíl z konečné faktury do stejných ř. jako
>>zálohu.
>záleží, zda školitel nemyslel změnu §24 např. ve
>vztahu k §108/1/d ZDPH, kolegyně by vám měla říct, kterého
>ustanovení se tato změna týká, většinou to školitelé
>uvádějí
>na školení chodím výjimečně, a to pouze na ing. Bendu
>v §25 ZDPH jsem změnu ohledně povinnosti přiznat DPH
>nezaznamenala, ale před nějakým časem tady na podobné
>téma už diskuze proběhla
>pokud by vám dodavatel ale zaslal DD k přijaté platbě,
>pak ho můžete uvést v přiznání a KH (měla jsem jednou
>takový DD od slov. firmy), ale jinak nám firmy z EU
>zasílají DD až pod dodání zboží
>u služeb je to uvedeno v §24-DD k přijaté platbě nebo
>jen úhrada (bez DD) do ř. 5 a 43 a KH A.2
>něco k tomu najdete i zde k části
>A.2
>http://www.financnisprava.cz/assets/cs/prilohy/d-placeni-dani/Pokyny_KH_k_16_6.pdf
velmi děkuji za laskavost a ochotu diskutovat, hezký den
- Pracující starobní důchodce Poslední názor: 29.12.
- Mezinárodní ochranná známka Poslední názor: 26.12.
- Faktury ze 3. země Poslední názor: 26.12.
- Přenesená DP - montáž a seřízení zavírače Poslední názor: 26.12.
- Jak vyplatit úrok společníkovi SRO Poslední názor: 26.12.
- Uplatnění paušálních výdajů na dopravu u pronajímaného vozidla Poslední názor: 26.12.
- Přeprava popílku režim PDP Poslední názor: 23.12.
- Sleva na dani prarodič Poslední názor: 22.12.
- Prohlášení poplatníka na rok 2026 Poslední názor: 22.12.
- DPH při nákupu z Německa Poslední názor: 22.12.
- DPH a pokladní doklad Poslední názor: 21.12.
- Jednotné měsíční hlášení zaměstnavatele - doklad o dosaženém vzdělání Poslední názor: 20.12.
- Zaměstnanec ve zk. době, nemoc a ukončení PP ve zk. době Poslední názor: 19.12.
- Fakturace fyzické osoby vlastní s.r.o. Poslední názor: 19.12.
Mohlo by vás zajímat
-
Velký manuál k paušální dani OSVČ pro rok 2026
-
Výpočet důchodu se v roce 2026 změní
-
Výše záloh na nemocenské pojištění, které zaplatí OSVČ v roce 2026
-
Špehování konkurence za pár stovek: Jak najít jejich slabiny a vytěžit z toho maximum
-
Mzdové účetnictví v roce 2025 aneb krátké ohlédnutí končícím rokem
-
Aktualizujeme další formuláře pro daňové povinnosti
21. 2. 2018 14:06
Dobrý den, prosím nejsem si jistá k jakému dni, tedy jakým kurzem pro DPH provedu revers chargé u námi zaplacené zálohy na zboží nebo službu z EU, zda ke dni vystavení zálohy, ke dni zaplacení zálohy. ..zřejmě nepřijde doklad k přijaté platbě, pak až vyúčtování celková faktury mínus záloha.
nebo prosím zda má někdo nějaký odkaz na tuto problematiku, hledala jsem na stránkách finanční správy . děkuji moc