Hlavní navigace

Zahraniční faktury

  • 90.178.130.---

    25. 2. 2018 15:53

    Dobrý den,
    prosím o radu se zahraničními fakturami ze Slovenska.

    1. U některým faktur je napsáno "revers charge" a nulové DPH. Jelikož se ke mě faktury dostávají jednou za měsíc všechny, provádím samovyměření k datu vystavení faktury (dodání služeb, zboží. se sazbou 21% Chci se zeptat zda to takto může být?

    2. Na některých fakturách je uvedeno IČ odběratele (naše), a IČ dph dodavatele. Sazba DPH je nulová. Není zda uvedeno nic o přenesené povinnosti ani žádný zákon. Provádí se zda samovyměření či nikoli?

    3. Některé faktury dostanu se zpožděním. Někdy třeba měsíc (FA 31.1. a fakturu dostanu až s doklady za únor čili v březnu. A někdy se i stane, že doklady dostanu třeba čtyři měsíce zpětně. Chci se zeptat je možno dát faktury do aktuálního měsíce, který zpracovávám s uvedením data v Kontrolním hlášení se správným datumem dodání služeb (zboží) (např. FA dodaní služeb 12.1.2018 a do DPH zavést v březnu s datem v KH 12.1.2018) nebo musím pokaždé udělat opravné přiznání daného měsíce, kam faktura patří.

    Předem děkuji rady

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 25. 2. 2018 16:02

      mirka..p (neregistrovaný) 2a00:1028:8d1c:----:----:----:----:----

      Re: Zahraniční faktury
      >Dobrý den,
      >prosím o radu se zahraničními fakturami ze Slovenska.
      >
      >1. U některým faktur je napsáno "revers charge" a
      >nulové DPH. Jelikož se ke mě faktury dostávají jednou za
      >měsíc všechny, provádím samovyměření k datu vystavení
      >faktury (dodání služeb, zboží. se sazbou 21% Chci se
      >zeptat zda to takto může být?

      Možná ano, neuvádíte, za co ty faktury jsou

      >2. Na některých fakturách je uvedeno IČ odběratele
      >(naše), a IČ dph dodavatele. Sazba DPH je nulová. Není
      >zda uvedeno nic o přenesené povinnosti ani žádný zákon.
      >Provádí se zda samovyměření či nikoli?

      viz předchozí odpověď

      >3. Některé faktury dostanu se zpožděním. Někdy třeba
      >měsíc (FA 31.1. a fakturu dostanu až s doklady za únor
      >čili v březnu. A někdy se i stane, že doklady dostanu
      >třeba čtyři měsíce zpětně. Chci se zeptat je možno dát
      >faktury do aktuálního měsíce, který zpracovávám s
      >uvedením data v Kontrolním hlášení se správným datumem
      >dodání služeb (zboží) (např. FA dodaní služeb 12.1.2018 a
      >do DPH zavést v březnu s datem v KH 12.1.2018) nebo
      >musím pokaždé udělat opravné přiznání daného měsíce,
      >kam faktura patří.

      viz předchozí odpověď

      >Předem děkuji rady

    • 25. 2. 2018 16:10

      Zana

      Re: Zahraniční faktury
      Faktury jsou za různé služby, zprostředkování určitých služeb, taneční vystoupení, zajištění zdravotní služby na akci, moderování, či nakoupení nějakého zboží například bundy, spacáky apod.

    • 25. 2. 2018 16:43

      mirka..p (neregistrovaný) 2a00:1028:8d1c:----:----:----:----:----

      Re: Zahraniční faktury
      >>>Dobrý den,
      >>>prosím o radu se zahraničními fakturami ze Slovenska.
      >>>
      >>>1. U některým faktur je napsáno "revers charge" a
      >>>nulové DPH. Jelikož se ke mě faktury dostávají jednou
      >>>za
      >>>měsíc všechny, provádím samovyměření k datu vystavení
      >>>faktury (dodání služeb, zboží. se sazbou 21% Chci se
      >>>zeptat zda to takto může být?
      >>
      >>Možná ano, neuvádíte, za co ty faktury jsou
      >>
      >>>2. Na některých fakturách je uvedeno IČ odběratele
      >>>(naše), a IČ dph dodavatele. Sazba DPH je nulová.
      >>>Není
      >>>zda uvedeno nic o přenesené povinnosti ani žádný
      >>>zákon.
      >>>Provádí se zda samovyměření či nikoli?
      >>
      >>viz předchozí odpověď
      >>
      >>>3. Některé faktury dostanu se zpožděním. Někdy třeba
      >>>měsíc (FA 31.1. a fakturu dostanu až s doklady za
      >>>únor
      >>>čili v březnu. A někdy se i stane, že doklady dostanu
      >>>třeba čtyři měsíce zpětně. Chci se zeptat je možno
      >>>dát
      >>>faktury do aktuálního měsíce, který zpracovávám s
      >>>uvedením data v Kontrolním hlášení se správným
      >>>datumem
      >>>dodání služeb (zboží) (např. FA dodaní služeb
      >>>12.1.2018 a

      >>
      >>>Předem děkuji rady
      >
      >Faktury jsou za různé služby, zprostředkování určitých
      >služeb, taneční vystoupení, zajištění zdravotní služby
      >na akci, moderování, či nakoupení nějakého zboží
      >například bundy, spacáky apod.

      ad 1) Pokud se jedná o služby dle základního pravidla §9 ZDPH - pak je místo plněn v ČR - tam kde sídlo příjemce, tak ano, k datu vystavení uděláte samovyměření, ale doporučuji nastudovat §9 a následující, zda se všechny faktury za služby vejdou do § 9.
      U zboží od osoby reg. k dani v PL je postup stejný, samovyměření.
      ad 2) musíte si zjistit na VIES? jestli se jedná o polské plátce
      ad 3) U těch opožděných faktur záleží na správci daně, někteří to tolerují, že dáte do pozdějšího přiznání, ale s DPPD dle faktury.

    • 25. 2. 2018 16:44

      mirka..p (neregistrovaný) 2a00:1028:8d1c:----:----:----:----:----

      Re: Zahraniční faktury
      >>>>Dobrý den,
      >>>>prosím o radu se zahraničními fakturami ze Slovenska.
      >>>>
      >>>>1. U některým faktur je napsáno "revers charge" a
      >>>>nulové DPH. Jelikož se ke mě faktury dostávají jednou
      >>>>za
      >>>>měsíc všechny, provádím samovyměření k datu vystavení
      >>>>faktury (dodání služeb, zboží. se sazbou 21% Chci se
      >>>>zeptat zda to takto může být?
      >>>
      >>>Možná ano, neuvádíte, za co ty faktury jsou
      >>>
      >>>>2. Na některých fakturách je uvedeno IČ odběratele
      >>>>(naše), a IČ dph dodavatele. Sazba DPH je nulová.
      >>>>Není
      >>>>zda uvedeno nic o přenesené povinnosti ani žádný
      >>>>zákon.
      >>>>Provádí se zda samovyměření či nikoli?
      >>>
      >>>viz předchozí odpověď
      >>>
      >>>>3. Některé faktury dostanu se zpožděním. Někdy třeba
      >>>>měsíc (FA 31.1. a fakturu dostanu až s doklady za
      >>>>únor
      >>>>čili v březnu. A někdy se i stane, že doklady dostanu
      >>>>třeba čtyři měsíce zpětně. Chci se zeptat je možno
      >>>>dát
      >>>>faktury do aktuálního měsíce, který zpracovávám s
      >>>>uvedením data v Kontrolním hlášení se správným
      >>>>datumem
      >>>>dodání služeb (zboží) (např. FA dodaní služeb
      >>>>12.1.2018 a
      >
      >>>
      >>>>Předem děkuji rady
      >>
      >>Faktury jsou za různé služby, zprostředkování
      >>určitých

      >
      >ad 1) Pokud se jedná o služby dle základního pravidla
      >§9 ZDPH - pak je místo plněn v ČR - tam kde sídlo
      >příjemce, tak ano, k datu vystavení uděláte samovyměření,
      >ale doporučuji nastudovat §9 a následující, zda se
      >všechny faktury za služby vejdou do § 9.
      >U zboží od osoby reg. k dani v PL je postup stejný,
      >samovyměření.
      >ad 2) musíte si zjistit na VIES? jestli se jedná o
      >polské plátce
      >ad 3) U těch opožděných faktur záleží na správci daně,
      >někteří to tolerují, že dáte do pozdějšího přiznání,
      >ale s DPPD dle faktury.

      Ještě poznámka: doporučuji nějaké dobré školení na oblast DPH při obchodování v rámci EU, je tam mnoho různých variant...

    • 26. 2. 2018 12:48

      Zana

      Re: Zahraniční faktury
      Děkuji za odpovědi. nějaký kurz k této problematice chci navštívit.

      Ještě se zeptám, jak řešit fakturu, která je vystavena od plátce (slovensko) na poskytnuté služby (moderování), je vystavena v přenesené povinnosti, bez DPH. Ale služba byla vykonána pro českého odběratele ale na území Slovenska, neměla by být faktura vystavena se slovenským DPH?

    • 26. 2. 2018 13:30

      allli

      Re: Zahraniční faktury
      dostanu se zpožděním. Někdy třeba
      >>>>>>měsíc (FA 31.1. a fakturu dostanu až s doklady za
      >>>>>>únor
      >>>>>>čili v březnu. A někdy se i stane, že doklady dostanu
      >>>>>>třeba čtyři měsíce zpětně. Chci se zeptat je možno
      >>>>>>dát
      >>>>>>faktury do aktuálního měsíce, který zpracovávám s
      >>>>>>uvedením data v Kontrolním hlášení se správným
      >>>>>>datumem
      >>>>>>dodání služeb (zboží) (např. FA dodaní služeb
      >>>>>>12.1.2018 a
      >>>
      >>>>>
      >>>>>>Předem děkuji rady
      >>>>
      >>>>Faktury jsou za různé služby, zprostředkování
      >>>>určitých
      >>
      >>>
      >>>ad 1) Pokud se jedná o služby dle základního pravidla
      >>>§9 ZDPH - pak je místo plněn v ČR - tam kde sídlo
      >>>příjemce, tak ano, k datu vystavení uděláte
      >>>samovyměření,
      >>>ale doporučuji nastudovat §9 a následující, zda se
      >>>všechny faktury za služby vejdou do § 9.
      >>>U zboží od osoby reg. k dani v PL je postup stejný,
      >>>samovyměření.
      >>>ad 2) musíte si zjistit na VIES? jestli se jedná o
      >>>polské plátce
      >>>ad 3) U těch opožděných faktur záleží na správci
      >>>daně,
      >>>někteří to tolerují, že dáte do pozdějšího přiznání,
      >>>ale s DPPD dle faktury.
      >>
      >>Ještě poznámka: doporučuji nějaké dobré školení na
      >>oblast DPH při obchodování v rámci EU, je tam mnoho
      >>různých variant...
      >
      >
      >Děkuji za odpovědi. nějaký kurz k této problematice
      >chci navštívit.
      >
      >Ještě se zeptám, jak řešit fakturu, která je vystavena
      >od plátce (slovensko) na poskytnuté služby
      >(moderování), je vystavena v přenesené povinnosti, bez DPH. Ale
      >služba byla vykonána pro českého odběratele ale na
      >území Slovenska, neměla by být faktura vystavena se
      >slovenským DPH?
      jak už psala paní Mirka - ve vašem případě nezáleží, kde je služba poskytnuta, ale ve které zemi má odběratel sídlo (§9/1 ZDPH)
      vypočtete DPH a uvedete do ř. 5 (6) a 43 (44), pokud máte nárok na odpočet DPH
      dále uvedete do KH A.2

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).