Platba ubytování v USD před sl. cestou

• pepinuska (neregistrovaný)

  1. 3. 2018 14:04

  Dobrý den,
  
  zaměstnanec má nepřetržitě k dispozici platební kartu k firemnímu korunovému účtu.
  
  Dne 8.12.2017 zaplatil kartou zálohu za ubytování v hotelu 220 USD, z účtu se strhla částka 4.890,16 Kč.
  
  Dne 6.2.2018 zaměstnanec dostal vyplaceno v hotovosti 400 USD jako zálohu.
  
  Zahraniční cesta se uskutečnila až 12.2.-20.2.2018. Doplatek ubytování se strhl z účtu 21.2.2018. Fakturu za ubytování donesl zaměstnanec 26.2.2018 a je na ní uvedeno pouze jeho jméno a ne název firmy.
  
  V účtu používáme denní kurz ČNB.
  
  Jak mám prosím zaúčtovat platbu v prosinci? Nahlíží se na ní jako na poskytnutou zálohu? Budou se zde účtovat nějaké kurzové rozdíly? A co k 31.12.2017 - bude se také účtovat kurzový rozdíl?
  
  Do účta 220 USD x denní kurz 21,765 = 4.788,30 Kč 335/221?
  101,86 Kč kurzový rozdíl 563/221?
  
  K 31.12. - kurzový rozdíl???
  
  Předem děkuji za radu. Moc si toho vážím.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.