Zálohy
-
-
-
.. (neregistrovaný)
Re: Zálohy_odpočty DPH_vyúčtování
>>>>>Prosím o pomoc.
>>>>>Převzala jsem účetnictví a na účtu 314 byla k
>>>>>31.12.2016 částka 520.300,- Kč.
>>>>>
>>>>>V průběhu roku přišla faktura s čáskou 859.100,- Kč
>>>>>včetně DPH a odpočtem zálohy 520.300,- Kč včetně DPH.
>>>>>Celkový doplatek tedy 338.800,- Kč.
>>>>>
>>>>>Celková částka DPH vyčíslená na faktuře je 149.100,-
>>>>>Kč.
>>>>>
>>>>>Pomůžete mi prosím se zaúčtováním? Můj způsob totiž
>>>>>jaksi nevychází a na účtu 314 mám stále zůstatek
>>>>>(90.300,- Kč což je částka DPH).
>>>>>
>>>>>Díky moc.
>>>>>J.
>>>>
>>>>Byl uplatněn odpočet DPH z daňového dokladu k záloze?
>>>>Zkontrolovala jste zaúčtování odpočtu DPH?
>>>
>>>DPH jsem uplatnila až já, předtím nebylo.
>>
>>Jak jste o odpočtu DPH účtovala?
>Nákup materiálu: 710.000,- Kč 042/321
>DPH: 149.100,- Kč 343/321
>Záloha: 430.000,- Kč 321/314
>DPH ze zálohy: 90.300,- Kč 321/343
A jak daňový doklad k záloze?
Daňový doklad k zaplacené záloze bych účtovala / interní doklad
základ DPH 430.000 349 / 349
odpočet DPH 90.300 343 / 314 -
mirka..p (neregistrovaný)
Re: Zálohy_odpočty DPH_vyúčtování
No kvůli KH je důležité vědět, co je přesně na vyúčtovací faktuře, zda druhá strana DPH odečetla na základě daňového dokladu k záloze a nebo celé DPH je až na vyúčtovací faktuře - bez odpočtu zálohy.
Pokud by byl na faktuře odpočet zálohy, je třeba od dodavatele zjistit číslo DD k zaplacené záloze a vytvořit interní doklad, kde bude uvedeno číslo DD a DPPD v den, který je uveden na DD.
Pokud žádný DD dodavatel nevystavil a na vyúčtovací faktuře není DPH z DD odčteno jen jednoduše smažete zápis
DPH ze zálohy: 90.300,- Kč 321/343 -
Re: Zálohy_odpočty DPH_vyúčtování
V průběhu roku přišla faktura s čáskou 859.100,- Kč
>>>>>>>>>>>>včetně DPH a odpočtem zálohy 520.300,- Kč včetně DPH.
>>>>>>>>>>>>Celkový doplatek tedy 338.800,- Kč.
>>>>>>>>>>>>
>>>>>>>>>>>>Celková částka DPH vyčíslená na faktuře je 149.100 Kč.
>>>>>>>>>Jak jste o odpočtu DPH účtovala?
>>>>>>>
>>>>>>>>Nákup materiálu: 710.000,- Kč 042/321
>>>>>>>>DPH: 149.100,- Kč 343/321
>>>>>>>>Záloha: 430.000,- Kč 321/314
>>>>>>>>DPH ze zálohy: 90.300,- Kč 321/343
>>>>>>>
>>>>>>>A jak daňový doklad k záloze?
>>>>>>>Daňový doklad k zaplacené záloze bych účtovala /
>>>>>>>interní doklad
>>>>>>>základ DPH 430.000 349 / 349
>>>>>>>odpočet DPH 90.300 343 / 314
>>>>>
>>>>>Když nemáte daňový doklad k záloze, nemůžete odečítat
>>>>>DPH ze zálohy viz tento zápis:
>>>>>DPH ze zálohy: 90.300,- Kč 321/343
>>>No kvůli KH je důležité vědět, co je přesně na
>>>vyúčtovací faktuře, zda druhá strana DPH odečetla na
>>>základě
>>>daňového dokladu k záloze a nebo celé DPH je až na
>>>vyúčtovací faktuře - bez odpočtu zálohy.
>>>Pokud by byl na faktuře odpočet zálohy, je třeba od
>>>dodavatele zjistit číslo DD k zaplacené záloze a
>>>vytvořit interní doklad, kde bude uvedeno číslo DD a
>>>DPPD v
>>>den, který je uveden na DD.
>>>Pokud žádný DD dodavatel nevystavil a na vyúčtovací
>>>faktuře není DPH z DD odčteno jen jednoduše smažete
>>>zápis
>>>DPH ze zálohy: 90.300,- Kč 321/343
>>
>>Napiste mi prosim na vojtkova.j@seznam.cz. Zaslu vam
>>scan faktury. Moc dekuji za pomoc
>
>Text faktury:
>forma 1 ks 710.000 Kč 21% DPH 149.100 Kč cena celkem
>859.100 Kč
uhrazená záloha -430.000 Kč 21% DPH -90.300 Kč, celkem -520.300 Kč)
Shrnutí:
cena: 710.000,- Kč, DPH 140.100 Kč, Cena celkem 859.100 (-520.300 Kč), k úhradě: 338.800 Kč. -
.. (neregistrovaný)
Re: Zálohy_odpočty DPH_vyúčtování
Odečetli tam tu zálohu?
Pokud ano, tak jako celkovou částku,
nebo jako -základ DPH, -DPH?
Nejlepší by bylo, pokud byste zavolala účetní dodavatele a domluvila se s ní, zda odvedli DPH z přijaté zálohy. Pokud ano, aby Vám šupem mailem poslala Daňový doklad k zaplacené záloze. -
Re: Zálohy_odpočty DPH_vyúčtování
Podařilo se mi získat daňové doklady k uhrazené záloze. Datum mají z roku 2016. V účetnictví roku 2016 nejsou zaúčtovány. Pomůžete s dalším postupem prosím?
Řeším zůstatek na účtu 314,který je roven DPH vyčíslenému na daňovém dokladu k uhrazené záloze.
Firma daňový doklad vystavila v dubnu 2016, my jsme se ale stali plátci DPH až v září. -
.. (neregistrovaný)
Re: Zálohy_odpočty DPH_vyúčtování
>>>>>>Byl materiál, na který byla placena záloha, obchodním
>>>>>>majetkem k datu, kdy se firma stala plátcem DPH?
>>>>>>
>>>>>
>>>>>Na základě této faktury byla nakoupena forma na
>>>>>lisování výrobků a konečnou fakturu, na které je
>>>>>vyčísleno
>>>>>DPH i uhrazené zálohy mají DUZP s datem, ve kterém
>>>>>naše
>>>>>firma již plátci DPH byla.
>>>>
>>>>Ptám se na to, zda "forma" byla k datu, kdy se firma
>>>>stala plátcem DPH, v obchodním majetku. Neptám se na
>>>>vyúčtovací fakturu.
>>>>Viz. § 79 ZDPH
>>>>
>>>Nevím jak přesně odpovědět. My tu formu fyzicky
>>>nevlastníme, má ji ve vlastnictví jiná firma, která
>>>nám z ní
>>>ty výrobky vyrábí.
>>
>>Takže se zaplatila záloha na formu, která ale není ve
>>vlastnictví firmy, u které nyní řešíte problém účtu
>>314?
>>
>ano
A stále je částka na účtu 042?
>Nákup materiálu: 710.000,- Kč 042/321
>DPH: 149.100,- Kč 343/321
>Záloha: 430.000,- Kč 321/314
>DPH ze zálohy: 90.300,- Kč 321/343 -
.. (neregistrovaný)
Re: Zálohy_odpočty DPH_vyúčtování
Tak vlastníte nebo nevlastníte? To, že je nyní na jiném místě, než je firma, neřeším. Ale to, kdo je vlastníkem formy. A hlavně kdo byl vlastníkem k tomu jednomu datu - datu registrace k DPH.
Prostudujte si ten § 79 ZDPH snad pochopíte, proč se ptám. -
.. (neregistrovaný)
Re: Zálohy_odpočty DPH_vyúčtování
Vyžádejte si kupní smlouvu, objednávku, všechny faktury, předávací protokoly a najděte si daňového poradce, který Vám s tím pomůže. Nejlépe auditora, který zároveň i daňovým poradcem.
"Háčků" bude dle mého názoru a zkušeností hned několik, ale na dálku Vám s tím pomoci nedokáži. -
.. (neregistrovaný)
Re: Zálohy_odpočty DPH_vyúčtování
Domluvila bych se s klientem, aby využil služby daňového poradce pro zpracování a podání DAP. Prodloužil by se termín pro podání DAP. Musíte dořešit nejen 314, ale i 042 atd. Ani odpisy formy nemůžete vypočítat když nevíte, jaká vlastně bude pořizovací cena. -
Re: Zálohy_odpočty DPH_vyúčtování
Tak jsem zjistila, že žádná kupní smlouva neexistuje, objednávka byla jen přes email. Forma je fyzicky v jiné firmě, která nám z ni lisuje výrobky. Nikdo jiný na ni nepracuje. Neexistuje ale ani žádná nájemní smlouva nebo tak. Prostě se ta forma koupila a odvezla jinam, kde nám z ní něco vyrábějí.
- Pracující starobní důchodce Poslední názor: 29.12.
- Mezinárodní ochranná známka Poslední názor: 26.12.
- Faktury ze 3. země Poslední názor: 26.12.
- Přenesená DP - montáž a seřízení zavírače Poslední názor: 26.12.
- Jak vyplatit úrok společníkovi SRO Poslední názor: 26.12.
- Uplatnění paušálních výdajů na dopravu u pronajímaného vozidla Poslední názor: 26.12.
- Přeprava popílku režim PDP Poslední názor: 23.12.
- Sleva na dani prarodič Poslední názor: 22.12.
- Prohlášení poplatníka na rok 2026 Poslední názor: 22.12.
- DPH při nákupu z Německa Poslední názor: 22.12.
- DPH a pokladní doklad Poslední názor: 21.12.
- Jednotné měsíční hlášení zaměstnavatele - doklad o dosaženém vzdělání Poslední názor: 20.12.
- Zaměstnanec ve zk. době, nemoc a ukončení PP ve zk. době Poslední názor: 19.12.
- Fakturace fyzické osoby vlastní s.r.o. Poslední názor: 19.12.
Mohlo by vás zajímat
-
Výpočet důchodu se v roce 2026 změní
-
Výše záloh na nemocenské pojištění, které zaplatí OSVČ v roce 2026
-
Špehování konkurence za pár stovek: Jak najít jejich slabiny a vytěžit z toho maximum
-
Mzdové účetnictví v roce 2025 aneb krátké ohlédnutí končícím rokem
-
Aktualizujeme další formuláře pro daňové povinnosti
-
Pozor na sváteční nákupy, v tyto dny budou obchody zavřené
8. 3. 2018 16:59
Prosím o pomoc.
Převzala jsem účetnictví a na účtu 314 byla k 31.12.2016 částka 520.300,- Kč.
V průběhu roku přišla faktura s čáskou 859.100,- Kč včetně DPH a odpočtem zálohy 520.300,- Kč včetně DPH. Celkový doplatek tedy 338.800,- Kč.
Celková částka DPH vyčíslená na faktuře je 149.100,- Kč.
Pomůžete mi prosím se zaúčtováním? Můj způsob totiž jaksi nevychází a na účtu 314 mám stále zůstatek (90.300,- Kč což je částka DPH).
Díky moc.
J.