Zálohová faktura a dobropis

• Anonymní (neregistrovaný)

  1. 12. 2005 10:42

  Dobrý den, mám takový problém.
  Jsme malá organizace (s.r.o.) a vedeme tedy PÚ.
  V květnu jsme vystavili zálohovou fakturu za zboží a montážní práce (na stavbě). Problém je v tom, že byla vystavena zároveň jako daň. doklad a my jsmy odvedli DPH (měla všechny náležitosti faktury). Odběratel zálohu zaplatil. V červnu došlo ze strany odběratele ke zrušení zakázky a tak byl vystaven dobropis (ne na celou zálohovou fakturu ale v nižší částce, protože už byl nainstalován nějáký materiál a cena práce).
  Teď chce odběratel nákladovou fakturu na ten rozdíl. Nevím zda fakturu můžu vystavit a pokud ano s jakým zdan. plnenim, číselnou řadou?
  Jak to mám prosím zaúčtovat? (Tu zálohovou fakturu jsem zaúčtovala normálně jako fakturu, tedy do nákladů, ale odběratel jako zálohu - tím mu to nesedí)
  Děkuji
  
  Pozn. V současné době to děláme jinak - záloha - po platbě dan. doklad a tím vyúčtuji zálohu.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 1. 12. 2005 11:35

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura a dobropis
    >Dobrý den, mám takový problém.
    >Jsme malá organizace (s.r.o.) a vedeme tedy PÚ.
    >V květnu jsme vystavili zálohovou fakturu za zboží a
    >montážní práce (na stavbě). Problém je v tom, že byla
    >vystavena zároveň jako daň. doklad a my jsmy odvedli
    >DPH (měla všechny náležitosti faktury). Odběratel zálohu
    >zaplatil. V červnu došlo ze strany odběratele ke
    >zrušení zakázky a tak byl vystaven dobropis (ne na celou
    >zálohovou fakturu ale v nižší částce, protože už byl
    >nainstalován nějáký materiál a cena práce).
    >Teď chce odběratel nákladovou fakturu na ten rozdíl.
    >Nevím zda fakturu můžu vystavit a pokud ano s jakým
    >zdan. plnenim, číselnou řadou?
    >Jak to mám prosím zaúčtovat? (Tu zálohovou fakturu
    >jsem zaúčtovala normálně jako fakturu, tedy do nákladů,
    >ale odběratel jako zálohu - tím mu to nesedí)
    >Děkuji
    >
    >Pozn. V současné době to děláme jinak - záloha - po
    >platbě dan. doklad a tím vyúčtuji zálohu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 12. 2005 11:40

    Mája (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura a dobropis
    Vystavte daňový dobropis, tj. částky budou s mínusem a datum zdanitelného plnění bude datum, kdy budete budete fakturu vystavovat.
    účtování bude : např. základ daně 5.. / 321 - 10 000,-
    DPH 343/ 321 - 1 900,-

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 12. 2005 18:31

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura a dobropis
    >Dobrý den, mám takový problém.
    >Jsme malá organizace (s.r.o.) a vedeme tedy PÚ.
    >V květnu jsme vystavili zálohovou fakturu za zboží a
    >montážní práce (na stavbě). Problém je v tom, že byla
    >vystavena zároveň jako daň. doklad a my jsmy odvedli
    >DPH (měla všechny náležitosti faktury).
    
    Pozor, bylo odvedeno DPH z přijaté platby (zálohové)
    
    Odběratel zálohu
    >zaplatil. V červnu došlo ze strany odběratele ke
    >zrušení zakázky a tak byl vystaven dobropis (ne na celou
    >zálohovou fakturu ale v nižší částce, protože už byl
    >nainstalován nějáký materiál a cena práce).
    
    Tady nastala chyba - měla být vystavena zúčtovací faktura na provedené práce s vyúčtováním přijaté zálohové platby (vč. DPH).
    Pokud byl vystaven dobropis na část zálohy, taky není nic ztraceno, ale chybí vyúčtování skutečně provedených prací (pro vás výnos, pro odběratele náklad) s odpočtem daňové zálohy - zde by neměl být žádný dopad do DPH.
    
    >Teď chce odběratel nákladovou fakturu na ten rozdíl.
    
    A to požaduje oprávněně /viz výše/. Kde máte zúčtovány výnosy? - podle vašeho dotazu jste je nejspíše zúčtovali v rámci přijetí zálohy a vystavení DD na zálohu (nebo se mýlím?).
    
    >Nevím zda fakturu můžu vystavit a pokud ano s jakým
    >zdan. plnenim, číselnou řadou?
    >Jak to mám prosím zaúčtovat? (Tu zálohovou fakturu
    >jsem zaúčtovala normálně jako fakturu, tedy do nákladů,
    >ale odběratel jako zálohu - tím mu to nesedí)
    
    A jsme u toho (nemýlím se). Takové zvěrstvo nemá v účetnictví co pohledávat. Přijali jste zálohu, z ní jste odvedli DPH. Výnos vám vzniká na základě vyúčtování. S vaším přístupem máte v účetnictví slušně řečeno chaos a odběratele stavíte do nepříjemné situace, neboť nemá čím doložit náklady.
    >Děkuji
    >
    >Pozn. V současné době to děláme jinak - záloha - po
    >platbě dan. doklad a tím vyúčtuji zálohu.