FD st.práce pro osvob. i zdaň. plnění

• JitkaB (neregistrovaný)

  10. 11. 2018 19:24

  Dobrý den, máte někdo zkušenost? Dům, kde je pronájem plátcům DPH i bytů občanům. Vedeme účetnictví, jsme plátci DPH a pro společné náklady používáme koeficient. Nyní jsem obdržela fakturu za stavební práce přenesení 150.000 - přílohou je rozpis, kde je jasně zřetelné, že se fa skládá z opravy bytu 45.000 a 105.000 vyhotovení zastřešení terasy (to je v prostoru kde je zdaňovaný nájem) Mám fakturu vzít jako celek a udělat přenesení 21 % ze základu 150.000 kde celé DPH 31.500 odvedu a vyberu koeficientem, nebo bych mohla když vím přesné částky, udělat dvojí a to přenesení 21% (nebytové prostory) z částky 105.000 a jelikož se to váže k prostorám, kde je zdanitelný příjem DPH odvedu a celé vyberu a pak ze základu vázající se k bytu osvobozené plnění 45.000 odvést DPH 15%, ale nevyberu nic. Moc děkuji za případné rady Jitka

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 12. 11. 2018 7:14

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
    Pokud mi přijde faktura v režimu přenesení na opravy kde je nájem jenom plátci, uvede na ř. 10 a 43
    pokud faktura na opravu prostor týkajících se jen neplátce, tak jen zdaním na ř.10 a nedělám odpočet na ř. 43.
    když přijde faktura na opravu střechy, pod kterou jsou plátci i neplátci
    zdaním celou na ř. 10 a odpočet na ř. 43 udělám jen částečný-dle užití plátce

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 11. 2018 20:45

    JitkaB (neregistrovaný)

    Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
    ano s tím souhlasím. Takže i když mám jednu fakturu a vím její rozdělení dle soupisu, tak na té jedné faktuře uvedu dva režimi, ten první a ten druhý. Myslím si dobře, že takto můžu. Díky J

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 11. 2018 7:17

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
    nerozumím vůbec. jaké dva režimy?
    Pokud dostanete fakturu na 100 000. tak do ř. 10 uvedu 100 000 + 21000 a na ř. 43 buď nic, když nedělám odpočet nebo třeba jen poměr 21000 + 4 410

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 13. 11. 2018 7:32

    Jitka B (neregistrovaný)

    Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
    jde o to, že mám jednu fakturu a v příloze vidím, že jedna část je na TZ prostor, kde pronajímáme plátcům, čili bych mohla mít + i - plný nárok 21% a druhá část je oprava v bytě čili + a nic nevybrat

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 11. 2018 7:41

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
    ano , mám také jednu fakturu na opravu střechy, ke kancelářím napůl plátcům i neplátcům. Faktura na 200 000,-- takže do ř. 10 zdaním celou částku 200 000 a nárok na odpočet na ř. 43 udělám jen na 100 000 - tedy poměrnou část plátců

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 11. 2018 10:07

    Jitka B (neregistrovaný)

    Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
    to máte fa na společné plnění oprava střechy, takže jako vy bych dala + vše a mínus koeficientem. Asi neumím popsat o co mi jde, ale díky za konzultace

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 11. 2018 14:17

    Lenka F. (neregistrovaný)

    Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
    Koeficient používám, když není možné přesně zjistit částku vztahující se k plněním s uplatněnou DPH a k osvobozeným. U nás např. oprava střechy na budově, kde má firma dílnu a kanceláře. U budovy, kde se vše pronajímá se poměr dá zjistit, napři. podlahovou plochou. Tam bych postupovala podle předchozích odpovědí.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 11. 2018 17:07

    JitkaB (neregistrovaný)

    Re: FD st.práce pro osvob. i zdaň. plněn
    děkuji za přínosnou radu s tím koeficientem, pořád něco hledam, čtu, ale tohle mě nenapadlo. Díky moc

    •   Zobrazit celé vlákno