Zálohy v danove evidenci
-
-
lenkab (neregistrovaný)
Re: zálohy v danove evidenci
>Rad bych se zeptal na zauctovani a zdaneni zaloh u
>mnou vydanych faktur (jsem platce DPH). Rekneme, ze
>vystavim zalohovou fakturu na 1190,- Kc v polovine mesice
>a na konci mesice vystavim fakturu konecnou -
>vyuctovaci, kde bude uveden zaklad dane 1000,- Kc a DPH 190
>Kč, celkem 1190,- Ks minus 1190,- Kc kryto zalohou (?),
>k uhrade tedy 0,-. Zalohova faktura bude uhrazena.
>Mel bych tedy tyto dotazy:
>1) Jak se tento pripad zauctuje v danove evidenci?
zaúčtujete až přijetí platby pokladnou nebo bankou
>2) ktera castka je zdanitelnym prijmem?
zdan.příjmem je přijetí platby - je jedno jestli zálohy
>3) Hrahje nejakou roli datum prijeti platby ze
>zalohove faktury? Pokud ano, jak by se pak vystavila
>vyuctovaci faktura, kdyz nebude zalohova jeste uhrazena a
>plneni je na konci mesice?
pokud nebude uhrazena záloha, nebude na faktuře ani odúčtovaná
>4) Ze ktere faktury se odvadi DPH?
DPH odvedete až při uskutečnění zdanitelného plnění - na vyúčt.faktuře
>Dekuji predem za odpoved. -
Tomas (neregistrovaný)
Re: zálohy v danove evidenci
Měl bych ještě doplňující dotaz ke zdanitelnému příjmu. Pokud vystavim zalohovou fakturu na castku "vcetne" DPH a tato castka mi bude zaplacena, znamenalo by to, ze zdanim 1190,- Kc v tomto pripade. Pokud ale pote vystavim vyuctovaci fakturu s nulovou uhradou, musim statu odvest 190,- Kc, ktere jsem ale zdanil? Pokud nevystavuji zalohovou fakturu, zdanitelnym prijmem je onech 1000,- Kc a 190,- Kc je DPH, ktere odvedu statu. Existuje v pripade pouziti zalohove faktury tento rozdil nebo tomu spatne rozumim? -
Anonymní (neregistrovaný)
Re: zálohy v danove evidenci
Těch 190 Kč, které šly na DPH si přece následně odečtete z příjmů (tzv. vyrovnání u faktur s vyúčtování na "0") -
Tomas (neregistrovaný)
Re: zálohy v danove evidenci
Tam ale právě vidím u daňové evidence nedostatek. U PU bych to chápal. Je to tak, že u DE vytvořím nějaký vnitřní doklad kterým se tento případ vyrovná?
Zkusím to ještě rozepsat:
0) plnění služby je 31.12.2005
1) 14.12.2005 vystavím ZF na 1190,- Kč se splatností 28.12.
2) platba 1190,- přijde na účet 25.12.2005 (toto je tedy zdanitelný příjem ?)
3) já vystavím 1.1.2006 vyúčtovací fakturu s uvedením DZP 31.12.2005 s vyčíslením DPH s tím, že výsledná částka k úhradě bude 0,- (jak zpětně odúčtuji 190,- Kč, které tvoří DPH, jěž odvádím státu, a které jsem operací č.2 zaúčtoval do zdanitelných příjmů)
Děkuji -
vada (neregistrovaný)
Re: pro Tomáše
>>>>Měl bych ještě doplňující dotaz ke zdanitelnému
>>>>příjmu. Pokud vystavim zalohovou fakturu na castku
>>>>"vcetne"
>>>>DPH a tato castka mi bude zaplacena, znamenalo by to,
>>>>ze zdanim 1190,- Kc v tomto pripade. Pokud ale pote
>>>>vystavim vyuctovaci fakturu s nulovou uhradou, musim
>>>>statu odvest 190,- Kc, ktere jsem ale zdanil? Pokud
>>>>nevystavuji zalohovou fakturu, zdanitelnym prijmem je
>>>>onech
>>>>1000,- Kc a 190,- Kc je DPH, ktere odvedu statu.
>>>>Existuje v pripade pouziti zalohove faktury tento
>>>>rozdil
>>>>nebo tomu spatne rozumim?
>>>Těch 190 Kč, které šly na DPH si přece následně
>>>odečtete z příjmů (tzv. vyrovnání u faktur s
>>>vyúčtování na
>>>"0")
>>Tam ale právě vidím u daňové evidence nedostatek. U
>>PU
>>bych to chápal. Je to tak, že u DE vytvořím nějaký
>>vnitřní doklad kterým se tento případ vyrovná?
>>Zkusím to ještě rozepsat:
>>0) plnění služby je 31.12.2005
>>1) 14.12.2005 vystavím ZF na 1190,- Kč se splatností
>>28.12.
>>2) platba 1190,- přijde na účet 25.12.2005 (toto je
>>tedy zdanitelný příjem ?)
>>3) já vystavím 1.1.2006 vyúčtovací fakturu s uvedením
>>DZP 31.12.2005 s vyčíslením DPH s tím, že výsledná
>>částka k úhradě bude 0,- (jak zpětně odúčtuji 190,-
>>Kč,
>>které tvoří DPH, jěž odvádím státu, a které jsem
>>operací č.2 zaúčtoval do zdanitelných příjmů)
>>Děkuji
14.12.zapíšete zálohovou fakturu do knihy pohledávek Kč 1190,-
-peníze přijdou na účet- převedete z knihy pohledávek do PN banka-příjem
31.12.zapíšete daňový doklad do knihy pohledávek: ZD Kč 1000,
DPH Kč 190, celkem Kč 1190 mínus zál.fa Kč-1000. celkem 0
-toto si převedete opět do PN banka příjem. vznikne vám 0.
-když se v PN potom podíváte na hospodářský výsledek budete tam mít v příjmu - 190,- Kč. /pokud ovšem máte program, tak jak vám to popisuji já./ možná se to bude zdát někomu složité, ale mě to vyhovuje tak, jak mi to poradili autoři programu.
>
>Tak v tom případě vůbec Tomáši nechápu co tady
>řešíte. -
Tomas (neregistrovaný)
Re: pro Tomáše
Možná to vidím složitěji, než to ve skutečnosti je. Vím, že příjmem v DE, který je určen pro zdanění je až přijatá platba, tudíž se mi zdálo zvláštní, že do ZDP mám počítat celou částku ZaFa (1190,-). Pokud to tak je, tak jak z příjmu pak v DE dostat těch 190,- Kč, které já musím odvést FÚ (daním něco, co odvádím FÚ). Tak proto jsem chtěl vědět, jak se z částky 1190,- Kč, kterou mám po uhrazení ZaFa ve zdanitelných příjmech, dostanu zpět na částku 1000,- Kč, kterou bych měl ve zdanitelných příjmech pokud bych nepoužil ZaFa ale běžnou fakturu - daňový doklad. -
bdm (neregistrovaný)
Re: pro Tomáše
***
Přijatá záloha...........................1190,00........zdanitelný příjem
Vyúčtování...za práci.................1000,00........zdanitelný příjem
DPH.......................190,00........není zd.příjem
odpočet zálohy.....-1190,00....... daňový výdaj
po tom všem Vám tam zůstává jen zdanitelný příjem 1000,00 ***
-
- Přeprava popílku režim PDP Poslední názor: 23.12.
- Sleva na dani prarodič Poslední názor: 22.12.
- Prohlášení poplatníka na rok 2026 Poslední názor: 22.12.
- Jak vyplatit úrok společníkovi SRO Poslední názor: 22.12.
- Přenesená DP - montáž a seřízení zavírače Poslední názor: 22.12.
- DPH při nákupu z Německa Poslední názor: 22.12.
- Faktury ze 3. země Poslední názor: 21.12.
- Mezinárodní ochranná známka Poslední názor: 21.12.
- DPH a pokladní doklad Poslední názor: 21.12.
- Jednotné měsíční hlášení zaměstnavatele - doklad o dosaženém vzdělání Poslední názor: 20.12.
- Zaměstnanec ve zk. době, nemoc a ukončení PP ve zk. době Poslední názor: 19.12.
- Fakturace fyzické osoby vlastní s.r.o. Poslední názor: 19.12.
- Sleva na invaliditu souběh se starobním důchodem Poslední názor: 19.12.
- DPN a ukončení PP Poslední názor: 19.12.
Mohlo by vás zajímat
-
Aktualizujeme další formuláře pro daňové povinnosti
-
Pozor na sváteční nákupy, v tyto dny budou obchody zavřené
-
Kdo bude mít v roce 2026 nárok na předčasný důchod?
-
Ten umí to a ten zas tohle. Připomeňte si příběhy šikovných podnikatelů za rok 2025
-
10 nejvtipnějších vánočních reklam všech dob
-
Situace, kdy nemusí OSVČ platit zálohy na sociální pojištění
13. 12. 2005 21:32
Rad bych se zeptal na zauctovani a zdaneni zaloh u mnou vydanych faktur (jsem platce DPH). Rekneme, ze vystavim zalohovou fakturu na 1190,- Kc v polovine mesice a na konci mesice vystavim fakturu konecnou - vyuctovaci, kde bude uveden zaklad dane 1000,- Kc a DPH 190 Kč, celkem 1190,- Ks minus 1190,- Kc kryto zalohou (?), k uhrade tedy 0,-. Zalohova faktura bude uhrazena.
Mel bych tedy tyto dotazy:
1) Jak se tento pripad zauctuje v danove evidenci?
2) ktera castka je zdanitelnym prijmem?
3) Hrahje nejakou roli datum prijeti platby ze zalohove faktury? Pokud ano, jak by se pak vystavila vyuctovaci faktura, kdyz nebude zalohova jeste uhrazena a plneni je na konci mesice?
4) Ze ktere faktury se odvadi DPH?
Dekuji predem za odpoved.