PDP u stavebních práci při záloze neplátce pak plátce

• Vojta B. (neregistrovaný)

  1. 4. 2019 0:40

  V lednu jsme přijali zálohu od neplátce DPH na stavební práce, vystavili jsme DD na přijatou platbu a odvedli jsme DPH (50 000 Kč + 10 500 Kč). V březnu se ten odběratel stal plátcem DPH, v dubnu budeme vystavovat konečnou fakturu na ty ukončené stavební práce. Máme ji vystavit v režimu PDP? Zálohu máme odečíst s DPH (100 000 Kč v PDP, -50 000 Kč záloha, -10 500 Kč DPH ze zálohy)? Tj. k úhradě 39 500 Kč, 10 500 Kč budeme nárokovat na DPH?

  Moc děkuji za radu či Vaše zkušenosti.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.