Pozdě došlá fa za službu ze Slovenska

• JJ (neregistrovaný)

  10. 10. 2019 12:10

  Dobrý den,
  jsme plátci DPH CZ, dodavatel služby plátce DPH Slovensko, jedná se o fa za službu brandbank services (nafocení,zvá­žení,změření našich výrobků podle GS1),fa má datum vystavení 17.6.2019,DUZP 17.6.2019, ale došla nám pozdě až 13.9.2019. fa obsahuje větu o VAT revers charge. Na fakturu dělám samovyměření daně+-,vždy k DUZP, dávám do ř. 5 daň. přiznání, Nevím,jestli je správné přepočítat fa EUR kurzem k datu DUZP na fa 17.6.2019, ale udělat samozdanění do přiznání DPH za 9/2019 a do kontrolního hlášení 9/2019. Správně faktura měla být samozdaněna v DPH přiznání za 6/2019 a v kontrolním hlášení 6/2019.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 10. 10. 2019 12:48

    alli (neregistrovaný)

    pokud budete uvádět do ř. 5 a zároveň do ř. 43 (daňová povinnost z tohoto je nula), pak přepočtete vámi určeným kurzem k DUZP a uvedete do přiznání a KH (A2.) za 9/19

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 10. 10. 2019 14:11

    JJ (neregistrovaný)

    takže byste to neřešila dodatečným d. přiznáním? vlastně v kontrolním hlášení by byl za září v A2 datum 17.6., jestli to něčemu vadí?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 10. 10. 2019 14:30

    alli (neregistrovaný)

    ne
    viz
    https://www.financnisprava.cz/assets/cs/prilohy/d-prispevky-kv-kdp/Zapis_KV_KDP_2018-05-02.pdf

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 11. 10. 2019 7:53

    JJ (neregistrovaný)

    děkuji za odpověď,viz příspěvek k.výb. ohledně aplikace ustanovení par. 104, takže i když uvedu datum v DPH přiznání 17.6. za službu z EU od plátce v zářijovém přiznání a v A2 kontrolním hlášení datum 17.6. za 9/2019 tak, nebude vyměřen úrok z prodlení.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 10. 2019 8:25

    alli (neregistrovaný)

    jak už jsem psala, pokud je daňová povinnost u tohoto plnění nula, tak není z čeho úrok vyměřit

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 10. 2019 10:41

    Mirek22 (neregistrovaný)

    Nejvíce ocení toto stanovisko plátci, kteří přijímají tuzemská plnění v režimu přenesení daňové povinnosti. U nich v praxi velmi často dochází k tomu, že doklady k těmto plněním obdrží se zpožděním. Z toho důvodu byli nuceni sestavovat a podávat dodatečná daňová přiznání za období, k němuž se pozdě obdržený doklad vztahuje (tedy ke dni, kdy jim vznikla povinnost přiznat daň).
    Na základě tohoto Koordinačního výboru není tedy nutné dodatečná přiznání podávat a bude možné zahrnout příslušné plnění do pozdějšího období
    Bližší info naleznete na stránkách MF:
    https://www.financnisprava.cz/assets/cs/prilohy/d-prispevky-kv-kdp/Zapis_KV_KDP_2018-05-02.pdf