Energie - konec roku

• Karolína (neregistrovaný)

  15. 12. 2005 15:30

  Prosím o podrobný návod, jak dát do nákladů zálohy na energie, a to:
  1. Je-li vyúčtování záloh jednou za rok, v červnu.
  2. Vyúčtování je měsíční, částky záloh i doplatků jsou vysoké. Zálohy dávám od ledna na 314. Problém je v tom, že v loňském roce jsme dávali zálohy rovnou do nákladů, takže doplatek za loňský rok (vyúčtování přišlo letos v lednu) je rovněž v letošních nákladech, dohadné účty se zde nepoužívaly. Mám ten doplatek za loňský rok tedy považovat za nedaňový náklad?
  Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 15. 12. 2005 15:57

    bdm (neregistrovaný)

    Re: energie - konec roku
    ***
    ad1) samozřejmě na konci roku vytvořit dohadnou položku
    ad2) tak jak to bylo v loňském roce? Bylo vyúčtování měsíční nebo přišlo až v lednu? Pokud bylo měsíční, pak zúčtováváte měsíčně a máte to měsíčně v nákladech - takhle to ale u el.energie nebývá (?). Pokud bylo vyúčtování až v lednu, zálohy jsou v nákladech neoprávněně - musíte tyhle náklady "nějak přehodit" na dohadnou položku, abyste to daňově měli v pořádku. Pak by vyúčtování v lednu nad/pod dohadnou položku bylo daňové ***

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 12. 2005 11:56

    Karolína (neregistrovaný)

    Re: energie - konec roku - prosím
    Bude to tedy takhle správně?
    (Jsme příspěvk. org., takže možná budou jiná č.účtů):
    
    ad 1) elektrická energie, na konci roku tedy:
    - 502/314+ doh.účet pasivní 389
    - po novém roce dále na zálohy 314/BÚ 241
    - po vyfakturování v červnu 389+502/321+314 ???????????
    
    ad2) Jedná se o plyn. Vyúčtování za loňský rok, cca 0,5 mil. Kč, přišlo v lednu a máme ho celé v letošních nákladech. Jak si s tím poradit, když je to vlastně náklad loňského roku?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 12. 2005 14:30

    bdm (neregistrovaný)

    Re: energie - konec roku - prosím
    *** Předesílám, že nevím, jaké mohou být odlišnosti u přísp.org., takže vycházím z podnikatelské:
    
    1) tvorba doh.položky na konci roku (nic z účtem záloh 314, tam pořád zůstávají a chodí na něj další zálohy)......50x/389
    2) přijde vyúčtovací fa
    zrušení dohadné položky......s mínusem.....-50x/-389
    účtovaná spotřeba..................................50x/32x
    odpočet zálohy (až tady ty zálohy)...........-314/-32x
    
    S tím plynem je to samozřejmě špatně. Psala jste něco o tom, že nějaké zálohy byly omylem v nákladech. Kdyby to bylo u toho plynu, šlo by to nějak udělat. Je to opravdu náklad minulého roku. Pokud něco nevymyslíme, vypadá to na dod. DP - je to moc velká částka, aby byla nedaňová ***

    •   Zobrazit celé vlákno