Uplatnění DPH u cizích faktur

• Lucie (neregistrovaný)

  15. 11. 2020 19:21

  Dobrý den, můžete mi laicky vysvětlit jak je to s uplatněním DPH u cizích faktur?
  Mám zde třeba fakturu od Microsoftu a tam mají vyčísleno DPH. Mají CZ DIČ. Takže si uplatním DPH ale již nebude odpočet DPH. Účtujeme v Pohodě.
  Dale tu mám třeba fakturu z Francie zA ubytování a opět mají na fa vycislene DPH. Jak to bude s DPH. Nemá být nulové?
  Pak třeba faktury z USA, Izraele aj. Všechny bez uvedení DPH. Tak bude vyměření i odpočet DPH?
  Začínám, děkuji za radu a objasnění.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 16. 11. 2020 9:34

    Jana N. (neregistrovaný)

    pokud firma z EU má české dič, pak fakturuje s naší daní a díváte se na ni jako na českého plátce, uplatníte DPH na ř. 40, v KH B2 nebo B3
    Pokud je firma z EU, fakturuje za zboží a většinu služeb bez daně, vy zdaníte ze základu daně na ř. 3 a 43 zboží ,na ř. 5 a 43 služby-pokud máte nárok na odpočet a v KH A2
    Pak jsou služby v EU jako například ubytování, kde je místo plnění tam, kde je ubytování
    poskytnuto, pak faktura z EU musí být s jejich daní a u vás mimo DPH i mimo KH
    Zboží ze třetí země musí být procleno, zdaníte na ř. 7 a 43 -pokud právo na odpočet,
    Služby ze třetí země na ř. 12 a 43 a v KH A2

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 11. 2020 15:59

    Lucie (neregistrovaný)

    Moc děkuji. Všechny faktury co tu mám jsou služby.
    Akorát se ještě u faktur třeba za služby z USA tedy vymeřím DPH a tedy i odpočet? Nebo jak poznám že mám vytvořit i odpočet. A faktur také z EU, že má být nárok na odpočet. To že na faktuře nemají DPH vymereno.
    Ještě jednou se omlouvám, že se takto ptám.
    A jaké služby třeba nebudou do DPH KH?
    Děkuji za Váš čas

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 11. 2020 17:43

    Jana N. (neregistrovaný)

    Pokud přijatá služba z EU ř. 5 a přijatá služba ze třetí země ř. 12 je fakturovaná bez daně, provedete samovyměření u sebe , ve svém přiznání. Pokud je určena pro ekonomické účely, pro podnikání máte zároveň nárok na odpočet na ř. 43, tedy ve finále je z plnění 0.
    tyto služby uvedete do KH oddíl A2
    služba ubytování má dle ZDPH místo plnění v zemi poskytnutí, tak ji musí dodavatel
    fakturovat s jejich daní, tak ji i zaplatíte. Pak už neděláte samovyměření ve svém přiznání a neuvádíte do DPH ani do KH

    •   Zobrazit celé vlákno