Faktura vydaná v 2020, zboží v 2021

• PetrV

  22. 12. 2020 14:32

  Dobré odpoledne,

  chtěl bych poprosit o radu, ještě jsem se s tím nesetkal. Jsem externí účetní, klient vystavil fakturu za zboží v prosinci (jeho zákazník ji potřeboval do roku 2020), zboží a přijatá faktura však bude až v roce 2021, svému klientovi jsem řekl, že to takto není možné, on na té faktuře trvá, jak to prosím ošetřit účetně? Nic mě nenapadá.

  Děkuji a hezké svátky přeji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 12. 2020 14:56

    

    vladík

    To vás nenapadá zcela správně, klient nemůže prodat něco co ještě nemá...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 12. 2020 16:24

    

    PetrV

    To já samozřejmě vím, ale to nic nemění na tom, že to nějak musím naúčtovat. Jak byste to řešili na mém místě (kromě výpovědi smlouvy - ta je dvouměsíční, to mi stejně nic neřeší, spadlo by to do mého období)?
    Předem děkuji!

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 12. 2020 16:36

    xy (neregistrovaný)

    podle výše faktury. jestli dph a daň z příjmů činí víc než 50000 (nevím, jestli už hranice nebyla posunuta) tak bych klientovi oznámila, že se jedná o trestný čin krácení daně, a proto bych chtěla od něj písemné potvrzení, že na to byl upozorněn. nehledě na vaše povinnosti ohledně zákona o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. pokud to dělá méně, tak jen to písemné potvrzení, že je si vědom, že to nezaúčtujete správně.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 22. 12. 2020 20:08

    

    PetrV

    To pochybuji, že mi podepíše, DPH ani daň z příjmů není víc než 50 tis., děkuji Vám za názor, alespoň to zkusím.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 12. 2020 20:44

    T. (neregistrovaný)

    A jak je to s platbou?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 12. 2020 22:09

    

    PetrV

    Už je zaplaceno.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 12. 2020 20:46

    T. (neregistrovaný)

    Odvod DPH tedy bude v 12/ 2020, což je správně, i když by daňový doklad měl být vystaven až na základě přijetí zálohy. Nevím přesně, kdy byla faktura vystavena a kdy došlo k platbě, ale .... pokud to správně datumově nebylo, tak sice došlo k chybě, ale alespoň měsíc správně byl .... není tedy co z hlediska DOH doměřovat.
    Fakturu vydanou bych ovšem neúčtovala do výnosů ..... zvolila bych nějaká aktiva ... jaká, je na Vás.
    Jak s fakturou naloží odběratel ovlivnit nemůžete.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 12. 2020 22:40

    Mirek22 (neregistrovaný)

    když je zaplaceno - vystavit fakturu a dát ji na rozpracovanost /112/ při daň.přiznání
    nebo vystavit zálohovou fakturu a daňovou při zaplacení atd.
    jsou různé možnosti
    tohle se dělá a účetní se musí snažit.......­.......

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 12. 2020 22:53

    xy (neregistrovaný)

    tohle se dělá a účetní se musí snažit....
    pomáhat v daňových podvodech.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 12. 2020 10:52

    Emil2 (neregistrovaný)

    Klient v prosinci vystavil fakturu (žádost o platbu) za zboží. Zákazník v prosinci zaplatil. Do prosince zaúčtujete vznik závazku 221/324. Žádný problém nikde nevidím. Vy ano -> asi popisuje stav věci nepřesně/neúplně/.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 25. 12. 2020 23:49

    

    PetrV

    Dobrý večer,
    děkuji všem za rady, pane Emile, musím přece naúčtovat fakturu, takže v bance bude 221/311. Paní T. když ne do výnosů, tak jak? A pane Mirku poradil byste jak skladově? Příjemka i výdejka budou až v novém roce, rozpracovaností nemám žádnou zkušenost.
    Předem děkuji!

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 12. 2020 2:23

    

    JirkaZ

    Účtuje se vždy o tom, co se skutečně stalo, takže rozpracovanost není dobré řešení.
    Fakturu naúčtujte na výnosy příštích období, tj. 311/38* nebo na účet přijatých záloh, což je možná přesnější.

    Úvahy o realizaci trestné činnosti jsou jen ke strašení publika.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 12. 2020 8:14

    

    PetrV

    Fakturu naúčtuji na účet přijatých záloh a v novém roce přeúčtuji do výnosů nebo jak prosím? A co ten sklad?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 12. 2020 10:22

    T. (neregistrovaný)

    K pohybu zboží nedošlo, tak přeci nemůžete účtovat výdejku ze skladu. A když nedošlo k vyskladnění (úbytku) zboží, tak nebylo účtováno ani o nákladech a prodej zboží ... zboží je tedy stále na skladě.
    př.
    faV 311/ ? a 343
    úhrada faV 221/ 311

    Místo ? musíte dát něco, co bude odpovídat účetnímu případu a co zinventarizujete= účetní jednotka to obhájí a vysvětlí.

    Tak například to mohlo být tak, že na faV to bude výnos, ale až při inventarizaci se zjistí, že k pohybu zboží v r. 2020 nedošlo, tak se to interním dokladem přeúčtuje na přijatou zálohu nebo jinou pohledávku za klientem .... neznáme vaši účetní osnovu (315, 378 ... těžko říct)

    Nebo jste na to přišel hned při účtování faV, a výnos jste nahradil trojkovým účtem hned)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 12. 2020 10:36

    . (neregistrovaný)

    Přikláněla bych se k poslední větě posledního příspěvku.
    Agenda vydaných faktur 311/324, 311/343
    Agenda banka 221/311
    A na "fakturu' nechat od klienta uvést, že se jedná o zálohu na zboží.
    Věřte tomu, že při prvním problému to vše hodí klient na Vás.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 12. 2020 12:06

    T. (neregistrovaný)

    Obávám se, že klient požadoval vystavit fakturu na přání odběratele, účtování mu je zcela jedno, tomu nerozumí. Přání odběratele stojí nad vědomosti účetní, což vidím denně. Takže přání bylo splněno a účetní účtováním kryje sám sebe ... tedy pokud opravdu nebyl dodán dodací list.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 12. 2020 18:41

    T. (neregistrovaný)

    No, tak abych se trochu opravila .... samozřejmě nejde o pohledávku ale závazek.
    Takže ne aktiva ale pasiva. Omlouvám se za zmatek.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 12. 2020 14:22

    

    PetrV

    Děkuji všem za názory, takže na fakturu ještě dodám text záloha na zboží, zaúčtuji 311,343/324 a v bance 211/311, v novém roce s přijatou fakturou a dodacím listem naskladním zboží, vydám zboží a přeúčtuji do výnosů 324/604 interním dokladem? Obávám se, že mi takto nepůjde automaticky spárovat účet 324 a bude mi viset v saldu, ale tak to můžu spárovat ručně. DPH bude odvedeno v prosinci s přijatou platbou, to je správně, ostatní ...
    Ano, jak píšete, na přání zákazníka mého klienta byla vystavena faktura, protože ji potřeboval do aktuálního roku a "kšeft je kšeft".
    Děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 12. 2020 20:56

    T. (neregistrovaný)

    faV 311/ 343,324
    na 324 vám bude viset záloha pouze ve výši základu daně
    A nezapomeňte promyslet účtování faktury při prodeji zboží vč. zúčtování zálohy.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 12. 2020 22:20

    

    PetrV

    Děkuji ... no tak jsem zase v lese. To budu zase účtovat fakturu vydanou?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 12. 2020 2:24

    

    JirkaZ

    Nevím, co umožňuje váš SW, ale obecně :

    faktura vydaná : 311/604, 343 - a do faktury není třeba nic dopisovat, snad jen odkaz na ruční korekci
    přijatá platba : 221/311
    ruční účtování v roce 2020 : 604/324
    ruční účtování v roce 2021 : 324/604

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 12. 2020 14:20

    

    PetrV

    Tak jsem to myslel, jen, že bych fakturu vydanou dal rovnou na 324 a rok 2021 324/604, ale výše příspěvek mě zmátl - nezapomeňte promyslet účtování faktury při prodeji zboží.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 1. 2021 20:58

    T. (neregistrovaný)

    Omlouvám se, že jsem vás zmátla, ale .... uvažovala jsem, že vydaná faktura je spíše d.d. k záloze, pak tedy budu muset vystavit d.d. ke dni zdanitelného plnění při dodání zboží.
    No asi to nechám na externím účetní oné firmy.

    •   Zobrazit celé vlákno