Služba do EU . prosím

• Dany

  18. 12. 2023 8:38

  Dobrý den,

  prosím o radu.

  zákazník ze slovenska nám poslal na opravu náhradní díl, ten jsme opravili a náhradní díl dodali zpět na slovenko.
  prosím jak bude uvedeno v souhrném hlášení a DPH?

  děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 18. 12. 2023 12:47

    

    OrinHopcraft

    Dobrý den,
    předpokládám, že váš zákazník má registraci k DPH. Budete fakturovat bez DPH, jde o službu s místem plnění podle základního pravidla uvedeného v § 9 odst. 1 ZDPH, tedy v sídle příjemce služby (na Slovensku).

    Fakturu vystavíte bez DPH, uvedete na ní sdělení, že místo plnění je mimo tuzemsko a daň má povinnost přiznat příjemce služby.

    V daňovém přiznání uvedete toto plnění na ř. 21 a v souhrnném hlášení s kódem tuším 3.

    Jde o práce na věci movité, ty určitě nejsou u příjemce osvobozeny, takže uvedete ad výše.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 12. 2023 13:10

    

    Dany

    moc děkuji za radu.

    •   Zobrazit celé vlákno