Valutová pokladna

• bez přezdívky

  20. 8. 2025 12:24

  Dobrý den,

  nějak si nevím rady s valutovou pokladnou.

  Z běžného účtu jsme vybrali 20 000 Kč a následně je směnily za eura kurzem 25,39 Kč.

  Zaúčtuji tedy :

  - 261.001 / 221.001 20 000Kč - výběr peněz
  - 211.002 (eur pokladna) / 261.001 - vložení valut do pokladny

  1. Musím účtovat i příjem peněz do czk pokladny a následný výběr pro směnu? Nebo to jde bez mezikroku z účtu rovnou do valutové pokladny?
  2. Dále, mohu použít kurs směnárny s tím, že pokud něco v pokladně zbyde na konci rozvahového dne vyřeším kursový rozdíl?

  Aby toho nebylo málo, Dále řeším ještě jeden problém.

  V zahraničí jsme platili hotově - bylo to na horské chatě, kde nebrali karty.

  3. Jak vyřešit situaci, kdy mi zaměstnanec půjčil svá eura k doplacení účtenky za ubytování - neměli jsme jich dost. Resp 787 EUR, ale účet za ubytování byl 850 EUR. Zbylá eura mi půjčil zaměstnanec ze svého. Jak tuto situaci zaúčtovat pokud chce zaměstnanec vrátit dluh v EURECH.

  4. Napadlo mě nejříve zaúčtovat příjem EUR od zaměstnance do pokladny jako půjčku 211.002 / 333.001, ale řeším jaký kurs zvolit? Následně uhradit doklad za ubytování penězma z eur pokladny.

  5) Jak ale zaměstnanci vrátit půjčená eura? Plánujeme v následujících dnech vložit do valutové pokladny větší obnos eur a zaměstnanci vyplatit dluh, ale nějak se v těch kursových rozdílech ztrácím.

  Může mi prosím někdo poradit jak o tomto případu přemýšlet?

  Děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.