Účtování daňového dokladu k přijaté platbě

• KatkaIIIII

  19. 2. 2026 18:00

  Dobrý den,
  jsme s.r.o., plátci DPH. Předchozí p. účetní účtovala daňové doklady k PP za energie do nákladů (DPH si nárokovala). Vyúčtovací fakturu už účtovala jen rozdíl.
  Prosím setkali jste se s tímto někdo? Jsem zvyklá klasicky účtovat přes 314 a náklady až z vyúčtovací faktury. Tady mi to přijde strašně krkolomné, protože z vyúčtovací faktury nevidím celkovou částku v nákladech. Je potřeba si sečíst náklady z dokladu k PP a vyúčtovací faktury. P. účetní má argument, že faktury za energie chodí s měsíčním zpožděním (za 1/26 přijde s datem vystavení i DUZP 2/26 a tím, že daň. doklad k PP zaúčtuje v lednu do nákladů, nemusí řešit náklady v lednu, které by jí chyběly. Musela by tvořit dohad. Setkali jste se prosím s tímto postupem? Musela jsem si to nakreslit, nakonec všechno vyjde jak má, ale zajímají mě názory ostatních.
  Moc děkuji.
  Katka

• Přidat názor

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 19. 2. 2026 19:35

    

    t.999

    Dobrý den,
    zajímavé řešení, jak se vyhnout účtování d.d. k zál. a následnému zúčtování. Všem, kteří přijdou na to, jak si věci ulehčit, fandím.
    Pracuji na více účetních SW a musím říct, že každý program to řeší jinak. V rámci roku to ještě jde, ale jak to má jít přes více účetních roků, je to někdy účetní peklo. Obzvláště, když program nepředpokládá, že uplatňovat DPH ze zálohy budete v jiném účetním období, než je záloha zaplacena.
    Posoudila bych, zda má náklady v rámci roku v pořádku .... u energií snad každý časové rozlišení
    Zálohy jí ke konci roku taky vycházejí? Řekla bych že ne, ale některým to prostě nevadí.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

    • Reagovat
    • 0 Hodnotit: Výborně!
    • Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • Včera 17:42

    

    stana1

    Dobrý den,
    proč dělat věci jednoduše, když to jde složitě. Zálohy na konci roku dané do nákladů v průběhu roku - zde jde lehce dopočítat , co přesahuje či nedosahuje dané účetní období a použít účty 38... , což pro věrnost obrazu nákladů stejně udělat musíte. Problémem je možnost použití tohoto účetního zjednodušení v SW, ve kterém účtujete, jak je nastaven. Když zálohy za energie spadají do tzv. zanedbatelných položek není žádný problém takto účtovat, není to nic nového, my staré páky, tak účtujeme už léta, záleží na tom, jak jsme si vydupaly variabilitu nastavení SW. Šetří to i čas nad strávenou roční inventůrou 314, ale to záleží na firmě, kolik záloh dostává a proplácí a v jakém časovém horizontu. Problém však občas bývá u KH, kdy dodavatel zaplacenou částečnou zálohu do DPH i KH musí uvézt, ale odběratel si DPH neuplatní, a v KH nemá nic, ač obdržel DD a uplatní DPH až u vyúčtovací faktury, která bývá 0 jen s rozepsanými základy a DPH a to plusem a současně i mínusem. V Jihlavě se při párování KH obou subjektů nespáruje, protože dodavatel má 3 i více DD v různých měsících a poslední nulovou souhrnnou fakturu už neuvede do KH neb je nulová a už se nám rozbíhá účetní šiml a s ním i zbytečná práce jak pro dodavatele, tak odběratele.

    •   Zobrazit celé vlákno

    • Reagovat
    • 0 Hodnotit: Výborně!
    • Nahlásit moderátorům jako SPAM

  Přidat názor

  Nahlásit moderátorům jako SPAM