Přefakturace cest.náhrad

• Anna (neregistrovaný)

  28. 2. 2006 16:40

  Dobré odpoledne. chtěla bych poprosit o potvrzení informace
  - fakturuji-li klientům cestovní náhrady (x kč/km), připočítávám DPH? chápu, že dle zákona se musí, protože to není přefakturace od jiné osoby, ale v článku na www.du.cz jsem četla, že se toleruje i bez DPH jako prosté přeúčtování uskutečněných výdajů...
  
  pokud se to netoleruje (toho se bojím), jak by pak měla vypadat faktura, kterou toto DPH budu požadovat zpětně, abych je mohla dodatečně dodanit (jde o posledních 8 měsíců)? nedokážu si to představit, proto by mi dost pomohlo, kdyby to bylo tolerováno
  
  a ještě jedna věc - pochopila jsem správně, ža tyto přijaté náhrady jdou do zdanitelných příjmů kompenzovány buď uplatněnou zákl.náhradou a cenou PHM ve výdajích nebo přímo výdaji procentem... je to tak?
  
  děkuji za každou radu, snad se mi teď v tom zmatku trochu rozsvítilo a budu vděčná, když mi to někdo potvrdí. děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 1. 3. 2006 8:11

    Anna (neregistrovaný)

    opravdu nikdo neví? prosím...
    >Dobré odpoledne. chtěla bych poprosit o potvrzení
    >informace
    > - fakturuji-li klientům cestovní náhrady (x kč/km),
    >připočítávám DPH? chápu, že dle zákona se musí, protože
    >to není přefakturace od jiné osoby, ale v článku na
    >www.du.cz jsem četla, že se toleruje i bez DPH jako
    >prosté přeúčtování uskutečněných výdajů...
    >
    >pokud se to netoleruje (toho se bojím), jak by pak
    >měla vypadat faktura, kterou toto DPH budu požadovat
    >zpětně, abych je mohla dodatečně dodanit (jde o posledních
    >8 měsíců)? nedokážu si to představit, proto by mi dost
    >pomohlo, kdyby to bylo tolerováno
    >
    >a ještě jedna věc - pochopila jsem správně, ža tyto
    >přijaté náhrady jdou do zdanitelných příjmů kompenzovány
    >buď uplatněnou zákl.náhradou a cenou PHM ve výdajích
    >nebo přímo výdaji procentem... je to tak?
    >
    >děkuji za každou radu, snad se mi teď v tom zmatku
    >trochu rozsvítilo a budu vděčná, když mi to někdo
    >potvrdí. děkuji.
    >

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 3. 2006 10:40

    Aňa (neregistrovaný)

    Re: opravdu nikdo neví? prosím...
    něco zkusím odpovědět:
    ad1) pokud by se vztahovala fakturace bez DPH, musela byste nakoupit službu a ve "stejné výši" přefakturovat (od neplátce koupím za 100 a fakturuji dál za 100= bez DPH na výstupu, od plátce nakoupím za 100+19DPH=119 a v této výši 119 fakturuji dál s tím, že si neuplatním 19DPH na vstupu a celou částku přefakturuji, aniž bych musela uplatňovat DPH na výstupu - v obou případech se nejedná o zdanitelné plnění - viz §14/5e)
    
    ad2) asi bych to vyřešila tak, že bych ve faktuře uvedla
    např.
    5000 + 950/19%DPH = 5950
    odpočet uhraz.částky - 5000(uvést příslušné faktury)
    k platbě zůstává 950 (což je vlastně jen to DPH) a toto zároveň přijde do daň.přiznání (dodatečného)
    
    ad3) nedokáži odpovědět, protože nevím, zda auto je v majetku, nebo soukromé - zákl. náhrada + DPH ano, ale nedělám podnikatele, takže % moc neznám....
    
    Nevím, zda Vám to pomůže, ale aspoň názor
    Zdravím
    A.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 3. 2006 10:48

    Anna (neregistrovaný)

    Re: opravdu nikdo neví? prosím...
    Děkuji mockrát! takže zřejmě rozhodně cestovní náhrady s DPH a zpětně dofakturovat a dodanit. jdu na to...
    
    auto je soukromé... šlo mi hlavně o to, jestli jsou tyto náhrady daňové nebo nedaňové - z různých info mi vychází, že nejspíš daňové, tak jsem to chtěla jen potvrdit.
    
    ještě jednou díky :)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 1. 3. 2006 11:37

    Aňa (neregistrovaný)

    Re: opravdu nikdo neví? prosím...
    ***
    Navíc jim fakturujete službu a zde jednoznačně DPH

    •   Zobrazit celé vlákno