Účet 343,PROSÍIIIIIM

• Jarka (neregistrovaný)

  29. 4. 2006 20:56

  Nějak jsem se do něho zamotala a prosím o pomoc. Jak vedete účet 343. Nějak mi to není jasné.
  
  Já mám
  343/001 snížená sazba
  343/002 základní sazba
  343/003 odpočet při změně režimu
  343/004 vztah k Fú
  343/005 dodatečné DP
  
  Teď jsem se zamotala do toho, že když jsem v roce 2004 dala do účetnictví fakturu, která tam neměla být a nárokovala jsem neoprávněně DPH(přišla jsem na to v březnu 2005 ještě před uzávěrkou), tak jsem účtovala:
  Tu FAP
  4500,- 518/379
  855,- 343002/379
  
  k 31.12.2004 jsem ji stornovala
  -4500,- 518/379
  -855,- 343005/379
  
  v roce 2005 jsem podala dodatečný DP a 855,- zaplatila
  
  Jenže teď jsem se zamotala do toho, že když si zadám v programu DPH za IV.kv. 2004 tak tam těch -855,- nemám, ale na tom účtu 343/005 jsou.
  Ach jo, už mámz toho hlavu jak meloun,pomůžete mi? Určitě jsem udělala něco špatně!
  Jarka

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 29. 4. 2006 23:38

    ilja (neregistrovaný)

    Re: Účet 343,PROSÍIIIIIM
    >Nějak jsem se do něho zamotala a prosím o pomoc. Jak
    >vedete účet 343. Nějak mi to není jasné.
    >
    >Já mám
    >343/001 snížená sazba
    >343/002 základní sazba
    >343/003 odpočet při změně režimu
    >343/004 vztah k Fú
    >343/005 dodatečné DP
    >
    >Teď jsem se zamotala do toho, že když jsem v roce 2004
    >dala do účetnictví fakturu, která tam neměla být a
    >nárokovala jsem neoprávněně DPH(přišla jsem na to v
    >březnu 2005 ještě před uzávěrkou), tak jsem účtovala:
    >Tu FAP
    >4500,- 518/379
    >855,- 343002/379
    >
    >k 31.12.2004 jsem ji stornovala
    >-4500,- 518/379
    >-855,- 343005/379
    
    
    >
    >v roce 2005 jsem podala dodatečný DP a 855,-
    >zaplatila
    >
    >Jenže teď jsem se zamotala do toho, že když si zadám v
    >programu DPH za IV.kv. 2004 tak tam těch -855,- nemám,
    >ale na tom účtu 343/005 jsou.
    >Ach jo, už mámz toho hlavu jak meloun,pomůžete mi?
    >Určitě jsem udělala něco špatně!
    >Jarka
    
    Asi by to chtělo celou kontaci. Na první pohled to vypadá tak, že v roce 2004 jste účtovala na MD 343002 + 855,- ale stornovala jinak:
    Storno mělo být MD 343002 -855,-, ale vy máte 343005, takže ten zůstatek by měl být na obou účtech. Možná ta kladná částka se "utopila" v ostatních položkách účtu 343002.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 4. 2006 23:49

    jarka (neregistrovaný)

    Re: Účet 343,PROSÍIIIIIM
    No, ono jde o to, že jsem těch mínus 855,- dala na účet 343005,takže jsem vlastně zvýšila daňovou povinnost, ale na jiném účtu. Prostě asi udělám v roce 2005 jen 343004/211 001 a bude to,nebo?
    jarka

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 30. 4. 2006 20:53

    T. (neregistrovaný)

    Re: Účet 343,PROSÍIIIIIM
    r. 2004: faP na MD + 343.002- řádné př.
    r. 2004: storno faP na MD - 343.005- dodatečné př.
    Jak při tomto účtování chcete, aby byla k 31.12.2004 AE 005 bez zůstatku?
    Je jasné, že v prvotních dokladech se po opravě DPH vynulovalo- tak jste to přeci chtěla.
    r. 2005: úhrada dod.př. MD 343.005- a máte to
    
    Řekla bych, že to máte dobře.
    
    Já i doklady, které vím, že se odrazí v dodatečném DP účtuji na běžnou AE- nemám tedy zvláštní AE pro dodatečnépř. Ale pokaždé, když udělám přiznání, tak všechny AE vynuluji a převedu na AE - vztah k F.ú. No a v hlavní knize podle PS období pak vidím, jestli se dodatečně účtoval nějaký doklad do již uzavřeného období.

    •   Zobrazit celé vlákno