OSVC - Predaj licencie softwaru do EU

• Juraj (neregistrovaný)

  17. 2. 2017 14:28

  Dobry den,
  
  som OSVC, nie som platcom DPH a mam na internete stranku (aplikaciu) skladove hospodarstvo ktoru predavam ako predplatne formou cloudu (Zakaznik zaplati na mesiac a v aplikacii sa mu akltivuju nejake vlastnosti ktore mu pomahaju riadit sklad).
  
  Momentalne si chce licenciu na mesiac kupit firma z EU (Spanelsko). Zaujimalo by ma ako je to s danami a ako vystavit fakturu. Nevedia ma najst v VIES VAT. Ony su platcami dph ja nie.
  
  Dakujem

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 17. 2. 2017 15:15

    M.M. (neregistrovaný)

    Dobrý den,
    
    jde pravděpodobně o poskytnutí služby Vás jako neplátce - plátci do EU, místo plnění bude podle sídla příjemce, tedy v EU. Stanete se tedy identifikovanou osobou ( v ČR budete dále neplátce ) pro poskytnutou službu budete vystupovat do EU jako plátce s přiděleným DIČ ( v ČR ) bez nároku na odpočty. Musíte se registrovat jako IO dostanete DIČ a budete fakturovat službu do EU, v přenosu ( vat reverse ) tedy na Vaší FA nebude vyčísleno DPH, DPH si doplní a odvede a nárokuje odběratel v EU jako plátce DPH  ( Španělskou sazbou DPH )

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 2. 2017 16:42

    Juraj (neregistrovaný)

    Dobry den,
    
    dakujem za rychlu odpoved. Chapem tomu spravne, ze sa jedna o Mini One Stop Shop (MOSS) - http://www.financnisprava.cz/cs/dane-a-pojistne/placeni-dani/jak-spravne-zaplatit-dan/2015/dph-zvlastni-rezim-jednoho-spravniho-mista-5921 a teda mam poziadat o registraciu do MOSSu (https://adisepo.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_epo/epo2/form/form_uvod.faces;jsessionid=41F36DCF0C8468F67C5BAD1E908962F0.ep4ap6?CPodani=f%2BbmZRTs3Q8Pl4RBOHMU8dgq)
    
    Dakujem,
    Juraj

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 2. 2017 14:19

    M.M (neregistrovaný)

    Dobrý den,
    
    myslím se že toto není Váš případ, protože prodáváte službu pouze na  1 odběratele a to osobě povinné k dani s DIČ tedy již plátci DPH v EU. Tento režim co uvádíte je pro ty co prodávají do EU systémem tzv. zasílání ( při překročení limitů ) a pro vybrané služby do EU ale osobám nepovinným k dani ( občanům )  přes eshop. Aby nebylo nutno se registrovat v každá zemi v EU ( obdržet tamní DIČ ) a tam odvést daň. Tedy aby nebyly odvody třeba ve 20 ti státech EU.
    
    To není Váš případ, podle mého názoru ( nejsem daň. poradce ) se registrujete k plátcovství DPH ( je na to formulář - klasický k registraci DPH v ČR) ale udáte, místo registrace k DPH políčko na žádosti = identifikovaná osoba. FÚ Vám přidělí DIČ ( české ) až jej budete mít, budete fakturovat službu do EU a to tak, že na FV udáte svoje DIČ + DIČ odběratele ve Španělsku, částku dáte bez daně a napíšete na FA:  VAT REVERSE. Není logické se identifikovat k DIČ ve Španělsku, protože Váš odběratel již toto španělské DIČ má - on odvede a bude si nárokovat. Potřebujete české DIČ a to pouze proto, že přenesete DPH na odběratele a současně to pouze v ČR vykážete a k výkazu potřebujete být identifikovatelný ( IO s českým DIČ ) budete takový polo plátce, v ČR nadále neplátce a pokud prodáte službu do EU plátci DPH - vystupujete jako plátce DPH a přenesete odvod a nárok ( tento vat reverse je z pohledu DPH neutrální je to odvod DPH tamní sazbou a ihned také nárok tamní sazbou DPH ve španělsku)