Fa popř.paragon ze SRN vč.DPH

• Jitka (neregistrovaný)

  27. 11. 2006 9:19

  Nejsem si jistá, jak postupovat v případě, že naše s.r.o.v SRN nepředložila DIČ a doklady nám jsou
  vystaveny včetně DPH.
  1. případ je oprava automobilu
  2. případ je nákup náhradního dílu
  /zboží/
  
  Do nákladů budu účtovat celou částku
  včetně německé DPH a provedu samodoměření ? Nebo se jedná o místo plnění v SRN a zaplacením DPH tam je vyřešeno.
  Díky

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 27. 11. 2006 19:33

    Aňa (neregistrovaný)

    Re: Fa popř.paragon ze SRN vč.DPH
    ***
    Pokud se tam auto porouchalo a byli jste nuceni jej tam nechat opravit, tak Vám oprávněně fakturovali opravu vč. nákupu ND (pokud byli použity pro tuto opravu ???) s DPH, protože firma z DE by nemohla prokázat, že jste auto zase vyvezli ven z DE.
    Jen, pokud byste měli předem nějakou obj., či smlouvu s firmou, odvezli tam porouchané auto, nechali opravit a odvezli zpět, potvrdili byste této firmě, že auto bylo za tímto účelem přivezeno do DE a zase zpět do ČR, potom by Vám fakturovali bez DPH a Vy byste měli povinnost v ČR samovyměřit - přenesli by na Vás daň.povinnost - §10/4+5.
    Ve Vašem případě bude pravděpodobně, pokud je to jak se domnívám a tedy píši s tou opravou - místo plnění v Německu. v ČR už nic nedaníte ani neuvádíte do DP.
    Do N dáte celé vč. DPH, pokud by Vám ji za rok vrátili, zaúčtujete ji normálně do výnosů v tom roce, kdy jste ji dostali. FU se už nic neodvádí.
    Můžete dle pravidel pro vracení DPH v DE požádat o vrácení....
    ***

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 11. 2006 7:43

    Jitka (neregistrovaný)

    Re: Fa popř.paragon ze SRN vč.DPH
    Moc děkuji, oprava automobilu byla
    skutečně neplánovaná. Budu uvádět ty náhradní díly, které se použily do intrastatu ?
    A pokud bude případ kdy bude pouze
    nákup zboží v SRN a doklad nám vystaví také vč. DPH ? Tam musím samovyměřit / a z částky celkové/?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 11. 2006 18:41

    Aňa (neregistrovaný)

    Re: Fa popř.paragon ze SRN vč.DPH
    Intrastat Vám neporadím, mám na to lidi:-))
    Pokud je případ, že se stroj vyveze za účelem opravy a vrátí zpět, tak se určitě do Intrastatu uvádí, vykazuje se i hodnota opraveného stroje (povýšena o práci v EU), ale pokud se zamontuje v EU- jako je Váš případ, tak si myslím, že už ne, ale opravdu nevím.
    U druhé otázky nepíšete, jestli to zboží koupené v DE bude převezeno do CZ, v tomto případě samovyměříte pouze z částky bez DPH - v tomto bylo dost nejasností, ale dle §36/1 platí pro všechny základy k výpočtu DPH (a v tomto případě k nároku i povinnosti...), protože jsme všichni členy jedné EU a není úmyslem, aby se jedna daň zdaňovala podruhé. Samovyměřila byste ze základu daně v úrovni bez daně a o tuto DPH uhrazenou v jiném státě můžete požádat, jak vidím, že píši již výše.
    Do nákladů byste ale zaúčtovala celou částku vč. jejich DPH.
    
    Pokud nebude vyvezeno do ČR, tak platí stejně jako u služby s místem plnění v DE - viz výše, do N celou částku a v ČR již nic..

    •   Zobrazit celé vlákno