ZUZIK - prosím ještě zálohy
-
-
Eva M. - moderátor fóra (neregistrovaný)
Re: ZUZIK - prosím ještě zálohy
Prosím, pokud chcete navazovat na starší příspěvek, tak na něj buď odkažte (tj. uveďte odkaz = link), nebo pokračujte přímo v tom starším příspěvku, pokud už tedy nezmizel někde v historii. Pamatujte prosím, že zdejší odpovědi slouží jako znalostní databáze pro hodně lidí, takže pro vyhledávání a porozumění souvislostem je dobré zachovávat určitá pravidla. Děkujeme za pochopení ;-) -
DM (neregistrovaný)
Re: ZUZIK - prosím ještě zálohy
Nečetla jsem původní příspěvek, ale je bežné že vystvím DD na přijatou platbu. Potom konečná faktura je na částku nižší, tedy i DPH je nižší a v konečné faktuře mám toto DPH vyčísleno mínusem. Jinak to nejde. Při přijaté platbě jsem odvedla státu, při vyúčtování zjistím, že jsem odvedla víc než je konečné vyúčtování. -
LL (neregistrovaný)
Re: ZUZIK - prosím ještě zálohy
Dle Vašeho původního příspěvku je jasné, že faktura bude mít přeplatek, protože plnění je nižší než záloha. Z toho důvodu bude základ daně i DPH (ve výši přeplatku) mínusem a částku přeplatku firma vrátí. DPH mínusem může nastat vždy, když účtujeme DPH správně dle zákona.
Přijatá platba se počítá koefientem (shora dolů) a plnění se počítá ze základu daně. Po odečtení zálohy Vám vyjde DPH jiné, že je DPH z plnění a vznikne rozdíl, který v konečném součtu je 0Kč. Má však vliv na DPH !
příklad: DPH ze zálohy 100.000Kč je 15.970Kč a základ daně 84.030Kč. DPH z plnění včetně DPH ze 100.000Kč je 84.033,60Kč a DPH 15.966,40Kč. Při vyúčtování faktury na 100.000Kč a zálohy ve 100% výši pak vznikne
plnění 84.033,60 Kč + DPH 15.966,40Kč
záloha - 84.030 Kč - DPH 15.970 Kč
rozdíl +3,60 Kč -3,60 Kč
U faktur na vyšší částky hraje už roli správné vyčíslení DPH. -
Zuzik (neregistrovaný)
Re: Viz příspěvek zálohy
DPH bylo celé řádně vyúčtováno v konečné faktuře. Pochopila jsem, že nebyl vystaven daň.doklad k přijaté platbě, takže o vráceném přeplatku zálohy se účtuje již bez DPH. PS : DPH může být i mínusem - např. u dobropisu.
A fakt pro mně teď byl trochu problém se vrátit k tomu,na co jsem odpovídala, musela jsem si to dohledat, prosím pokud ještě máte dotaz, tak ho dejte k původnímu dotazu. Nevím jak kdo, ale já vždycky šmejdím zpětně po všech příspěvcích, takže bych se určitě ozvala. Čau. -
Pájula (neregistrovaný)
Zálohy
Hezké odpoledne, já se omlouvám, že jsem neodpověděla na to samé místo, jak jsem psala příspěvek.
Můj příspěvek zněl:
mohl by mi pomoci s tímto zaúčtováním námi placené zálohy. Plete mě tam, že máme přeplatek - jak je to v tomto případě s DPH?
1. platba zálohy 14128,60Kč 314/221
2. přijatá faktura + daňový doklad (vyčíslení přeplatku do mínusu)
11757Kč 501/x - 115,80Kč 501/321
2233,90Kč 343/x - 21,90Kč 343/321
13990,90Kč x/321
- odpočet zálohy 14128,60Kč 321/314
3. přeplatek bude vrácen na účet 137,70Kč 221/321
Je to takto dobře? To DPH si můžu snížit. Děkuji -
Zuzik (neregistrovaný)
Re: Zálohy
>Hezké odpoledne, já se omlouvám, že jsem neodpověděla
>na to samé místo, jak jsem psala příspěvek.
>
>Můj příspěvek zněl:
>mohl by mi pomoci s tímto zaúčtováním námi placené
>zálohy. Plete mě tam, že máme přeplatek - jak je to v
>tomto případě s DPH?
>
>1. platba zálohy 14128,60Kč 314/221
>
>2. přijatá faktura + daňový doklad (vyčíslení
>přeplatku do mínusu)
>11757Kč 501/x - 115,80Kč 501/321
>
>2233,90Kč 343/x - 21,90Kč 343/321
>13990,90Kč x/321
Pokud umím dobře počítat, tak 11 757 + 2233,9= těch 13990,90.
Zaúčtuji tudíž tady toto 11757 501/321, 2233,9 343/321 - viz *
>- odpočet zálohy 14128,60Kč 321/314
vyúčtování zálhy 13 990,90 321/314
>3. přeplatek bude vrácen na účet 137,70Kč 221/321
přeplatek 137,70 221/314
>
>
>Je to takto dobře? To DPH si můžu snížit. Děkuji
* To DPH už je SNÍŽENÉ-zaúčtujete DPH jen 2233,90 Kč.
Proto jsem se ptala, jestli mezi uhrazenou zálohou a konečnou fakturou nebyl vystaven a Vámi proúčtován daň.doklad k přijaté platbě zálohy.
-
- Mezinárodní ochranná známka Poslední názor: 26.12.
- Faktury ze 3. země Poslední názor: 26.12.
- Přenesená DP - montáž a seřízení zavírače Poslední názor: 26.12.
- Jak vyplatit úrok společníkovi SRO Poslední názor: 26.12.
- Uplatnění paušálních výdajů na dopravu u pronajímaného vozidla Poslední názor: 26.12.
- Přeprava popílku režim PDP Poslední názor: 23.12.
- Sleva na dani prarodič Poslední názor: 22.12.
- Prohlášení poplatníka na rok 2026 Poslední názor: 22.12.
- DPH při nákupu z Německa Poslední názor: 22.12.
- DPH a pokladní doklad Poslední názor: 21.12.
- Jednotné měsíční hlášení zaměstnavatele - doklad o dosaženém vzdělání Poslední názor: 20.12.
- Zaměstnanec ve zk. době, nemoc a ukončení PP ve zk. době Poslední názor: 19.12.
- Fakturace fyzické osoby vlastní s.r.o. Poslední názor: 19.12.
- Sleva na invaliditu souběh se starobním důchodem Poslední názor: 19.12.
Mohlo by vás zajímat
-
Aktualizujeme další formuláře pro daňové povinnosti
-
Pozor na sváteční nákupy, v tyto dny budou obchody zavřené
-
Kdo bude mít v roce 2026 nárok na předčasný důchod?
-
Ten umí to a ten zas tohle. Připomeňte si příběhy šikovných podnikatelů za rok 2025
-
10 nejvtipnějších vánočních reklam všech dob
-
Situace, kdy nemusí OSVČ platit zálohy na sociální pojištění
5. 12. 2006 10:40
Dobrý den,
snad jsem to pochopila dobře, takže tam nehraje žádnou roli těch - 115,80 Kč a - 21,90 Kč DPH. Oni nám poslali takový zmatený doklad s vyčíslením těchto mínusových stavů. Mě se to zdálo divné, že by šlo DPH do mínusu.
Prosím o Vaší reakci.