Hlavní navigace

FAV r.2007 za služby r.06

  • (neregistrovaný) 83.69.62.---

    13. 2. 2007 13:17

    Prosím o radu, vystavili jsme fakturu za pronájem v měsíci 12/2006. Vystavená je 5.1.07, DPH 31.12.06.
    Budem účtovat k 5.1.07 - 311/602, 311/343 ? Nejsem si jistý, je to vlastně příjem za 12/2006.
    Jaký je váš názor? Děkuji předem.

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 13. 2. 2007 13:27

      anonymní (neregistrovaný) 89.176.181.---

      Re: FAV r.2007 za služby r.06
      >Prosím o radu, vystavili jsme fakturu za pronájem v
      >měsíci 12/2006. Vystavená je 5.1.07, DPH 31.12.06.
      >Budem účtovat k 5.1.07 - 311/602, 311/343 ? Nejsem si
      >jistý, je to vlastně příjem za 12/2006.
      > Jaký je váš názor? Děkuji předem.
      je to zdanitelný příjem roku 2006, DPH musíte také odvést v posledním zdaňovacím období 2006. Já bych FAV zařadila do roku 2006, je to nejjednodužší řešení.
      >
      >
      >
      >

    • 13. 2. 2007 13:42

      Jindra V. (neregistrovaný) 83.69.62.---

      Re: FAV r.2007 za služby r.06
      Děkuji za odpověď. Mě také napadlo, že by bylo jednoduché to zaúčtovat v roce 2006, ale když je na FAV datum vystavení 2.1.07, tak nemůžu zapsat doklad do programu s datem 31.12.06.
      DPH máme již odvedené v 12/2006.

    • 13. 2. 2007 13:56

      jájájá (neregistrovaný) 83.208.155.---

      Re: FAV r.2007 za služby r.06
      Máte to trochu spletené dohromady. DUZP je 31.12.2006, takže jednoznačně účtovat do 12/2006 - DPH odvést za 12/2006. Datum vystavení je spíše "informativní" údaj. Některé programy číslují faktury podle data vystavení, tj, že při vystavení 5.1.07 napíší číslo a za lomítko rok 2007. Můžete to obejít tak, že datum vystavení faktury bude 31.12.2006 a pak vám bude souhlasit i číslo faktury za lomítkem.

    • 13. 2. 2007 13:58

      VV (neregistrovaný) 62.168.13.---

      Re: FAV r.2007 za služby r.06
      Všechny fa , které dostanu do 25.1.2007 a týkají se roku minulého, bez ohledu, kdy byly vystaveny, vždy účtuji do roku 2006. Vy bohužel už musíte udělat dodatečné DPH.

    • 13. 2. 2007 18:38

      Tany (neregistrovaný) 217.117.217.---

      Re: FAV r.2007 za služby r.06
      Musíte podat dodatečné přiznání k DPH za 12/06, ale jinak můžete fa podle data vystavení účtovat v tomto roce, ale k 31.12.2006 musíte vystavit interní doklad na příjmy příštích období 385/602 a fakturu v roce 2007 jako 311/385

    • 13. 2. 2007 19:16

      Eva M. (neregistrovaný) 85.207.166.---

      Re: FAV r.2007 za služby r.06
      Souhlasím s Tany, postupovala bych stejně.

    • 13. 2. 2007 22:00

      xxl (neregistrovaný) 88.100.153.---

      Re: FAV r.2007 za služby r.06
      >>>>>>Prosím o radu, vystavili jsme fakturu za pronájem v
      >>>>>>měsíci 12/2006. Vystavená je 5.1.07, DPH 31.12.06.
      >>>>>>Budem účtovat k 5.1.07 - 311/602, 311/343 ? Nejsem si
      >>>>>>jistý, je to vlastně příjem za 12/2006.
      >>>>>> Jaký je váš názor? Děkuji předem.
      >>>>>je to zdanitelný příjem roku 2006, DPH musíte také
      >>>>>odvést v posledním zdaňovacím období 2006. Já bych
      >>>>>FAV
      >>>>>zařadila do roku 2006, je to nejjednodužší řešení.
      >>>>
      >>>>Děkuji za odpověď. Mě také napadlo, že by bylo
      >>>>jednoduché to zaúčtovat v roce 2006, ale když je na
      >>>>FAV
      >>>>datum vystavení 2.1.07, tak nemůžu zapsat doklad do
      >>>>programu s datem 31.12.06.
      >>>>DPH máme již odvedené v 12/2006.
      >>>Všechny fa , které dostanu do 25.1.2007 a týkají se
      >>>roku minulého, bez ohledu, kdy byly vystaveny, vždy
      >>>účtuji do roku 2006. Vy bohužel už musíte udělat
      >>>dodatečné DPH.

      Nejsem si úplně jist, zda rozumím dobře odst. 1) § 26 ZDPH, který říká: . . . . . .vystavit daňový doklad, a to nejpozději do 15 dnů ode dne uskutečnění zdanitelného plnění . . . . .
      Z toho bych dovozoval, že pokud je DUZP 31.12., pak dodavatel může vystavovat DD do 15.ledna 2007 (zvláště u služeb, kde zdanit. plnění je uskutečněno nejpozději do konce roku) a proto v účetnictví 2006 mohou být doklady s datem zápisu 2007.
      Tím ovšem nechci vyvracet datum 25.1., protože proč si komplikovat život dohadnými položkami. Dělám to stejně.

      . . . . . . .
      >>Musíte podat dodatečné přiznání k DPH za 12/06, ale
      >>jinak můžete fa podle data vystavení účtovat v tomto
      >>roce, ale k 31.12.2006 musíte vystavit interní doklad
      >>na
      >>příjmy příštích období 385/602 a fakturu v roce 2007
      >>jako 311/385
      >
      >Souhlasím s Tany, postupovala bych stejně.

    • 13. 2. 2007 22:25

      Tany (neregistrovaný) 217.117.217.---

      Re: FAV r.2007 za služby r.06
      Tak to já si ho raději komplikuji, vzhledem k tomu, že doklad byl vydán v roce 2007, tak jste ho nemohl mít v ruce na konci roku 2006, takže vystavení dokladu je z věcného i časového hlediska v roce 2007, ale služba nastala v roce 2006.Pokud je DPH již odvedené, tak stačí jeden interní doklad a je vše 100% OK :-)

    • 14. 2. 2007 10:30

      Jindra V. (neregistrovaný) 83.69.62.---

      Re: FAV r.2007 za služby r.06
      Moc děkuji všem. DPH jsme odvedli včas - 12/2006. Jen mě mátlo, že když zadám datum 2007 tak výnosy skočí do r.2007. Vím že to patří do r.2006. Vnitřní doklad udělám. Chci to mít ok.
      Ještě jednou díky. Jste všichni fajn :-)

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).