Re: 321 -dodavatel
No, nejlepší asi bude proúčtovat to aspoň dodatečně, co jinýho s tím? Z hlediska berňáku by nemusel být tak velký problém, protože do nákladů/výnosů jdou faktury ke dni předpisu, nikoliv ke dni platby, takže daň z příjmů jste měli dobře. Nicméně účetnictví je napadnutelné jako nesprávné, neodpovídající skutečnosti, nedávající věrný obraz atd - znáte tyhle fráze :-) Protože ke konci každého roku jste měli provádět inventury a měli jste na to přijít už koncem roku 2003.
Jedině snad by se to dalo pochopit, kdyby ty faktury zaplatil tehdy společník ze svého a "zapomněl" si ty peníze vyúčtovat s firemní pokladnou.
No - jak píšu - radši to napravit později než vůbec :-)
Re: 321 -dodavatel
Ano, co jiného s tím - a udělat k tomu nějakou vysvětlující poznámku. Správně jste ty částky měli mít evidované od r.2003 na 365 místo na 321, ale kvůli tomu nejste povinni podávat dodatečné přiznání. Proúčtujte to s pokladnou v roce 2006, jestli ho máte ještě otevřený, a kopie těch dokladů přiložte do roků 2003-2005, kdyby to někdo někdy hledal.
Re: 321 -dodavatel
PS: Doufám, že máte skutečně v ruce doklady o zaplacení těch faktur! Samozřejmě nemůžete účtovat jen na základě tvrzení společníka "Jó, to jsem jim tehdy určitě platil, ale doklad už nemám." Ale to určitě víte ;-) Někteří společníci to takto občas zkoušejí... ;-)
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
2. 3. 2007 8:39
Dobrý den, prosím Vás, poradil by mi někdo co dělat. Jsme s.r.o. a v roce 2003 jsme při kontrole našli několik faktur, které byly zaplaceny hotově, ale nikdo jejich platby neuvedl v pokladně! To znamená, že dhes máme na účtě 321 - dodavatelé částku, která neodpovídá skutečnosti. Dá se toto nějak vůbec vyřešit. Nechat to jen tak, to je asi velký problém. Jak se na to dívá finanční úřad? Děkuji předem za každou radu.