Opravný daňový doklad - jak na to?

• jarra (neregistrovaný)

  16. 8. 2007 10:01

  dobrý den,
  mám takový problém. Byla vystavena loni faktura plátci DPH do EU s tím že daň odvede on (reverse), jenže teď se zjistilo že šlo o neplátce. Takže faktura měla být vyčíslená i s daní a odvedena.
  Jaké varianty řešení jsou teď možné a jak konkrétně vypadají?
  Napadají mě tyto:
  a) dobropis na celou částku + nová faktura správně s DPH (ta samá celková částka ale rozepsaná na základ a DPH)
  b) opravný daňový doklad + dodatečné daňové přiznání
  - ale to nevím jak by takvý opravný daňový doklad vypadal
  a ani to přiznání, text v zákoně je sice fajn, ale vůbec ho nechápu v praxi.
  díky za názory

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 16. 8. 2007 10:13

    Lenka (neregistrovaný)

    Re: opravný daňový doklad - jak na to?
    Pokud Vám to zákazník doplatí, tak 1.případ.
    Pokud ne, tak u nás v úč. programu lze doplnit DPH mimo doklad samostatným zápisem. Tak bych to udělala asi takhle. Navíc máte podané daňové přiznání na daň z příjmů, takže v použití 1. případu byste museli podat opravu DP a dát si do příjmů to doúčtované DPH. Pokud ale opravíte jen DPH, tak mic dodaňovat nemusíte.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 8. 2007 10:32

    jarra (neregistrovaný)

    Re: opravný daňový doklad - jak na to?
    jedná se o hospodářský rok, takže přiznání k dani z příjmu teprve bude. A pak fakturováno bylo 119 000. Čili pokud by se dělala oprava tak vůči zákazníkovi tak aby nic nedoplácel. Čili ne 119 000 + 22610 ale na 100 000 + 19 000 (možná jsem tu první variantu nenapsal správně) Jen ta daň měla být už loni. Jaké jsou tedy varianty řešení to narovnat?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 8. 2007 13:25

    Lenka (neregistrovaný)

    Re: opravný daňový doklad - jak na to?
    Udělat strono dokladu a nový (opravný) vystavit, tak jak to mělo být.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 17. 8. 2007 9:13

    jarra (neregistrovaný)

    Re: opravný daňový doklad - jak na to?
    oboje vystavené teď v červenci ale s DUZP prosince a udělat dodatečné přiznání za prosinec? Nebo prostě dobropis na prosincovou a novou "správnou" teď v červenci. Při kontrole by to bylo zřejmé že došlo k chybě a pak by z toho asi byla pěkná pokuta.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 8. 2007 11:37

    Lenka (neregistrovaný)

    Re: opravný daňový doklad - jak na to?
    DPH jste měli odvést v 12/2006, takže uděláte sotrno dokladu ve 12/2006 a nový doklad tak jak měl vypadat (s daty 12/2006). Na základě toho uděláte opravu DPH (můžete to i nějakou přílohou (průvodním dopisem) tam zdůvodnit). DPH odvedete a finančák Vám dá penále za pozdě odvedené DPH. Žádná jiná pokuta nebude, protože jste si to opravili sami. V žádném případku bych nedělala DUZP v 7/2007 - pokud by se na to přišlo, tak to už by byl pěkný průšvih.

    •   Zobrazit celé vlákno