Zálohová faktura

• neregistrovaný (neregistrovaný)

  14. 9. 2009 13:35

  Moc prosím o pomoc - spěchá!
  Dotaz už jsem zveřejňovala, ale nejsem účetní a odpovědi se tu liší a už si nevím rady, prosím o konkrétní postup. Přijala jsem platbu jako
  zálohu, a to ve 3.Q.2009, konečné vyúčtování bude ve 4.Q.2009, jsem plátce DPH, vedu DE. Mohu vystavit daňový doklad a daň přiznat ve 4.Q.2009? Ale jak zaúčtuje odběratel platbu (svůj výdaj), když ode mě nebude mít žádný doklad?
  Stejný případ se mi stal obráceně, zaplatila jsem zálohu na službu, dodavatel mi potvrdil přijetí zálohy na objednávku. Po dodání služby (cca za 2 měsíce) mi zaslal daňový doklad. Kdosi mi zde poradil, že objednávka s potvrzenou zálohou je pro mě jeden výdaj a DD mám uvést jako druhý výdaj. Nemám však do DE uvést výdaj až na základě DD, ale co platba zálohy a na DD je k úhradě částka nižší o zaplacenou zálohu. Nebo mě platby jako takové nezajímají a beru z DD základ daně?
  Na můj dotaz došla níže uvedená odpověď - kdosi mi však již dříve odpovídal, že daňový doklad vystavit nemusím - § 21 odst. 2 a § 26 odst. 1 zákona o DPH.
  Předem děkuji!!!
  Odpověď:
  Musíte vystavit daňový doklad do 15 dnů od přijetí platby a odvést DPH.
  Ve druhém případě je problém na straně dodavatele, protože vy si uplatníte na zákl. daň dokladu vstup.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 14. 9. 2009 13:46

    Lea 72 (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura
    Účtuji také v DE - plátce DPH, pokud zaplatím zálohu a DD mi přijde později např. od E.ON jednou za rok. Dám do výdajů (pokladna nebo banka) a až přijde DD k platbě nebo vyúčtovácí faktura rozepíšu základ daně a DPH a na základě tohoto dokladu odvedu DPH