Jak účtovat přepl.a nedopl.DPPO a DPFO?

• Megy

  7. 3. 2012 20:09

  Moc prosím poraďte. Přebírala jsem v r.2011 účetnictví s.r.o.
  Po kontrole FÚ byl vykázán ke 12.12.2011 přeplatek na DPPO 38 400,- přeplatek je z roku 2008. Rovněž byl zjištěn nedoplatek na DPFO zálohové 2 394 Kč a DPFO srážkové 19 140 Kč - také minulá léta. FÚ převedl část přeplatku DPPO na tyto nedoplatky a vrátil na účet s.r.o. dne 22.2.2012 rozdíl ve výši 16 866 Kč. Prosím, jak proúčtovat, a ve kterém roce, asi ve 2012? Nikdy jsem toto neúčtovala, prosím zkušenější o radu. Děkuji moc.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 7. 3. 2012 20:47

    

    Megy

    Re: Jak účtovat přepl.a nedopl.DPPO a DP
    Ještě dodávám pro upřesnění, z čeho sestávají jednotlivé nedoplatky. Nedoplatek na DPFO 2 394 Kč se skládá z penále ve výši 882 Kč za pozdní odvedení záloh za r.2008, a 1 512 penále za r.2009. Nedoplatek na DPFO srážkové ve výši 19 140 se skládá z 15 000 Kč penále za pozdní úhradu srážkové daně z podílů na zisku a 4 140 dodatečně doměřená daň DPFO za r.2008. Snad je to srozumitelné, na vyrozumění o převedení přeplatku má FÚ zamíchaný nedoplatek 4 140 na DPFO zálohové v oddíle o srážkové dani. Děkuji moc za radu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2012 7:55

    BJ (neregistrovaný)

    Re: Jak účtovat přepl.a nedopl.DPPO a DP
    Pokud tomu dobře rozumím, tak nemáte zaúčtováné předpisy těchto daní.
    Záúčtujte na konkrétní daně penále a případné doměrky dle plaťáku, tak aby Vám seděli zůstatky z FU . Pak prostě provedete zápočet 342x/341.
    545/342x 341/595 a nakonec vratku na bu 221/341

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 3. 2012 12:53

    

    Megy

    Re: Jak účtovat přepl.a nedopl.DPPO a DP
    Máte pravdu, nemám zaúčtované předpisy. Moc děkuji za radu :-)

    •   Zobrazit celé vlákno