Daň.dokl.k přijaté platbě v EUR

• Veronika Šírová (neregistrovaný)

  13. 3. 2012 9:33

  Dobrý den,
  potřebovala bych poradit s účtování daňového dokladu k přijaté platbě v EUR.
  Vím, že si DPH můžu nárokovat dle jejich tabulky, ale nějak si neumím poradit s dorovnáním částek na náš kurz.
  
  Teď to mám zaúčtované takto:
  314200/314000 - na 314200 ZD dle jejich tabulky a kurzu
  314200/314000 - dorovnání ZD dle našeho kurzu
  343420/314000 - daň dle jejich kurz (pro nárokování musí být stejné částky)
  548000/314000 - dorovnání daně na náš kurz
  
  Mám hlavně problém s 314200, v saldu se mi ukazuje 2x a to jednou jako základ dle jejich kurzu a podruhé zase jen jako dorovnání, protože jsem dala párovací znak zakázky a ne daň.dokladu.
  
  Máte s tím někdo zkušenost?
  
  Děkuji za radu.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 13. 3. 2012 9:51

    js (neregistrovaný)

    Re: Daň.dokl.k přijaté platbě v EUR
    Takže budete mít ještě konečnou fakturu s doplatkem?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 3. 2012 10:24

    Veronika Šírová (neregistrovaný)

    Re: Daň.dokl.k přijaté platbě v EUR
    Ano, budeme mít konečnou fakturu ještě s doplatkem 70%. Ale ta bude až nevím kdy a k 29.02.2012 uzavírám HR 2011/2012.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 3. 2012 10:46

    js (neregistrovaný)

    Re: Daň.dokl.k přijaté platbě v EUR
    Aha, tak nevím jestli poradím, ale já účtuji takto:
    1) platba zálohy např. 1200,- EUR x kurz 25,-Kč/EUR =
    30 000,-Kč 314 100 / 221
    
    2) daňový doklad k přijaté platbě s kurzem 24,50 Kč/EUR
    ZD-1 000,- EUR = 24 500,- Kč 314 200/321
    DPH-200,- EUR = 4 900,- Kč 343/321
    + kurzový rozdíl mezi platbou a daň.dokl.
    600,- Kč 563/314 100

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 13. 3. 2012 11:19

    Veronika Šírová (neregistrovaný)

    Re: Daň.dokl.k přijaté platbě v EUR
    Aha, tak proti 321 účtuju až když mi přijde konečná faktura. A když tedy ten daňový doklad je v jiném kurzu, než kterým účtujete, tak základ daně a daň nedorovnáváte, ale účtujete pouze kurzový rozdíl na 314.
    I tak ale koukám, že Vám něco zůstane na 314. Pokud platba byla 30.000 CZK a v daň.dokl. zúčtujete ZD 24.500 CZK a kurzový rozdíl 600 CZK, tak na 314 zůstává 4.900 CZK.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 3. 2012 12:22

    js (neregistrovaný)

    Re: Daň.dokl.k přijaté platbě v EUR
    No to je pravda - mám účet 314 rozdělený na 314 100 - celková částka platby a po vyrovnání kurzového rozdílu celková částka daňového dokladu a účet 314 200 - základ daně.
    Takže mám u uvedeného příkladu zůstatek
    314 100 - 29 400,- Kč
    314 200 - 24 500,- Kč
    321 - 29 400,- Kč.
    Teprve až přijde konečná faktura udělám
    1) Převod mezi účty (částečná úhrada faktury)
    321 100 / 314 100: 29 400,- Kč
    2) Zúčtování DPH (storno daňového dokladu)
    314 200 / 321: -24 500,- Kč
    343 / 321: -4 900,- Kč

    •   Zobrazit celé vlákno