Přenesení daňové povinnosti a záloha

• Dr.Renca (neregistrovaný)

  21. 3. 2012 15:54

  Dobrý den, ačkoliv jsem pročetla kdeco, tak se nemohu režimem přenesení daňové povinnosti nějak prokousat. Jde mi především o to, jakým způsobem je řešeno odečtení zálohy, která byla zaplacena v roce 2011 a v tom roce z ní bylo odvedeno DPH. V roce 2012 byla práce provedena a vystavena konečná faktura. Jak já naložím s odečtením zálohy? Znamená to, že si to odvedené DPH v tomto roce vlastně nárokuji zpět, tím že fakturuji v režimu přenesené daňové povinnosti? Děkuji za odpověď.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 21. 3. 2012 16:31

    pegy (neregistrovaný)

    Re: Přenesení daňové povinnosti a záloha
    Uplatnění režimu přenesení daňové povinnosti v případě přijetí úplaty (zálohy) před 1.lednem 2012, pokud k uskutečnění zdanitelného plnění dojde od 1.lednu 2012.
    
    http://cds.mfcr.cz/cps/rde/xchg/cds/xsl/legislativa_metodika_14310.html?year=0
    
    odst 2.4

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 3. 2012 16:49

    Dr.Renca (neregistrovaný)

    Re: Přenesení daňové povinnosti a záloha
    To jsem četla a vůbec z toho nejsem moudrá.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 21. 3. 2012 17:03

    Agatha (neregistrovaný)

    Re: Přenesení daňové povinnosti a záloha
    vypořádá se záloha a do režimu přenesení jde pouze rozdíl (je-li konečná faktura větší než záloha):
    základ 10 000,-
    - záloha - 5000,-
    rozdíl 5000,- - tento v PDP

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 21. 3. 2012 19:21

    Dr. Renca (neregistrovaný)

    Re: Přenesení daňové povinnosti a záloha
    A co rozdíl v sazbě DPH? Základ 10.000 + 14% DPH, záloha 5.000 + 10 % (odvedeno v roce 2011). Jak bude potom vypadat faktura?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 3. 2012 8:14

    Eva B (neregistrovaný)

    Re: Přenesení daňové povinnosti a záloha
    příklad faktury - smluvní cena 25.000 Kč bez DPH
    zaplacená záloha 10000+10% DPH tj.,11000, v roce 2011 a vystaven DD
    předání prací v roce 2012
    1/ stavební práce 10000+1000 = 11.000
    2/ odpočet zálohy -10000-1000= - 11.000
    3/ stavební práce 15000 - v režimu přenesení DP
    4/ k úhradě 15000

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 3. 2012 11:03

    Dr.Renca (neregistrovaný)

    Re: Přenesení daňové povinnosti a záloha
    Super, to je přesně to, co jsem chtěla slyšet (vidět). Děkuji moc.

    •   Zobrazit celé vlákno