Dohadná položka uFD za telefon

• katak5 (neregistrovaný)

  29. 3. 2012 11:26

  Dobrý den,
  operátor nám vždy fakturuje za období od 19 dne jednoho měsíce do 20 dne dalšího měsíce. V roce 2012 v lednu nám přišla tedy faktura za období 20.12. - 19.1.2012. Každý měsíc se jedná o jinou celkovou částku, poradíte mi prosím jak účtovat na konci roku dohadnou položku za těch 10 dnů do roku 2011? A jakou částku mám použít, respektive, jak vypočítat průměr?
  A jak vyúčtovat v roce 2012?
  Já bych účtovala takto:
  Rok 2011 Interní doklad: 518/389 částka 1000,- Kč
  Rok 2012 FD Celková částka je 5000,- Kč bez DPH 6000 s DPH
  Částka za 10 dní v roce 2011 je 1610,-
  Tak účtování je 3390 Kč 518/321
  1000 Kč 389/321
  610 Kč 548 - nedanový náklad/321
  1000 kč DPH 343/321?
  díky

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 29. 3. 2012 11:56

    anonymm (neregistrovaný)

    Re: Dohadná položka uFD za telefon
    Daňový základ si rozpočítám tak že podělím 30 případně 31 dny a vynásobím počtem dnů v roce 2011, výsledek dám do dohadných položek v roce 2011=518/389. A v r.2012 zůčtuji 389/321 tu část z r.2011, zbytek 518/321 a 343/321, snad to z toho pochopíte.

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 3. 2012 11:57

    BJ (neregistrovaný)

    Re: Dohadná položka uFD za telefon
    účtování máte OK,až na "610 Kč 548 - nedanový náklad/321" - toto zaúčtujte na 518 - jedná se o daňový náklad.
    Dohad je od toho, že se dohadujete - nelze přesně určit - rozdíl je daňově uznatelný.
    Pro ujištění - najdete to v pokynu GFŘ d-6 k §23 odst.2 bod2

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 3. 2012 12:24

    katak5 (neregistrovaný)

    Re: Dohadná položka uFD za telefon
    Děkuji moc za rady. Moc mi to pomohlo. Tak jsem zase o něco chytřejší. :)

    •   Zobrazit celé vlákno