Opr.účtování min.období-rozpracovanost

• Lejla (neregistrovaný)

  19. 6. 2012 9:46

  V 12/2011 nebyla odúčtována rozpracovanost u jedné zakázky
  611/121 ve výši 800 tis.
  Přišla jsem na to až teď, že mělo být účtováno v r.2011.
  Jak to mám opravit - účetně letos? A jak daňově?
  Děkuji, opravdu si nevím rady.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 19. 6. 2012 10:22

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: opr.účtování min.období-rozpracovano
    Daňově to půjde pouze dodatečným( už jste DPPO podali k 31.3.) nebo opravným (podali jste a máte k 30.6.) přiznáním za r. 2011 . Otevřít znovu rok 2011, zaúčtovat 611/121 800tis., ponížit daň 591/341, udělat znovu R, VZZ, Přílohu a znovu DPPO - to vyplnit celé (ne jenom rozdíly) + oddíl IV. Pokud dodatečné nebo opravné ne, tak letos účetně to bude nedaňově. Jedině, že by šlo v r. 2011 o dílčí plnění, fakturovalo by se na tuto zak. ještě letos a dalo se zdůvodnit odúčtování rozpracovanosti až letos. Jinak je škoda účtovat nedaňově, protože to není malá částka, firma by tak přišla o cca 152tis.Kč na dani.