Energie r. 11

• Olive (neregistrovaný)

  28. 6. 2012 10:16

  Prosím o pomoc.
  
  Minulý rok jsme založili s manželem akciovku. Pronajímáme byty. Nájemné máme hrazeno - nájem + zálohy na služby. My z toho platíme nájem družstvu (fond oprav, teplo, teplá voda, spol. el., voda atd.) a pak zálohy na plyn a elektřinu. Účetnictví si vedu sama, nicméně nejsem účetní a docházím pravidelně k účetní, která mi pomáhá. Nedávno mi přišlo vyúčtování, jednak od družstva, jednak od ČEZu a RWE k jednotlivým bytům. Někde jsou přeplatky, jinde nedoplatky. Nevím si jednak rady se zaúčtováním a mám trochu obavy, protože na konci roku nebyly vytvořeny dohadné položky - účet 389. Mám ráda, když mám vše v pořádku a toto mi trochu vadí, když nevím - zda to musí být, či zda se to dá j eště nějak napravit.
  
  Děkuji moc.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 28. 6. 2012 10:28

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Energie r. 11
    Dobrý den. Bez vytvořených dohadných položek na účtě 389 v r.2011
    budou letos náklady na vodu, el., plyn z r.2011 nedaňové. Napravit by se to dalo, pokud máte povinnost DP k 30.6.2012 opravným DP (čas máte do 2.7., + ještě dalších 5 kalendářních dnů bez sankcí) nebo dodatečným přiznáním (povinnost DP k 31.3.2012).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 6. 2012 10:30

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Energie r. 11
    A samozřejmě musíte tvořit v r. 2011 i dohadné položky aktivní na účtě 388 (388/602) za přeúčtované služby na nájemce.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 6. 2012 10:29

    mmmm (neregistrovaný)

    Re: Energie r. 11
    Ve Vaší a.s. se nejedná o náklady, takže nemusíte časově rozlišovat. Všechno jsou zálohy, u nichž se vypořádávají přeplatky a doplatky.
    Ovšem kromě nájmu - tam byste měli účtovat předpisy nájemného (výnosy i náklady). Pokud tomu rozumím, tak vaším HV je rozdíl mezi přijatým nájemným od nájemníků a nájemným placeným družstvu, po odpočtu vašicih provozních nákladů.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 28. 6. 2012 10:35

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Energie r. 11
    Ano. Tak je to možné, pokud by vyúčtování záloh na vodu, plyn,... bylo přefakturováváno přes 3.. účty, ale pokud přes N a V, musí se tvořit dohadné položky pasivní i aktivní.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 6. 2012 10:44

    olive (neregistrovaný)

    Re: Energie r. 11
    Bohužel tomu moc nerozumím. Nejsem účetní, od toho docházím na pravidelné schůzky. Toto nám však nejspíš nějak uniklo. Pravidelně účtuji o zálohách - 314.../221 a o nájemném pak 315/602 v případě nájmu, v případě služeb pak 315/324... Tak mi to bylo nastaveno účetní. Bohužel se nezmínila o vytvoření dohadné položky. Mluvila jedině, když dojde vyúčtování, o účtu 378 a to jenom zběžně.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 6. 2012 10:54

    mmmm (neregistrovaný)

    Re: Energie r. 11
    Toto účtování se mi zdá správné, jen mi tam chybí nájemné, které platíte družstvu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 6. 2012 11:02

    olive (neregistrovaný)

    Re: Energie r. 11
    Platba družstvu je též přes 314.../221 .... analyticky rozděleno dle bytů ... nevím ale, zda bych neměla mít třeba i podrobně uvedené jednotlivé platby - voda,teplo,tepl. voda, fond oprav atd., nebo zda stačí pouze souhrn.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 6. 2012 10:56

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: Energie r. 11
    Nejlepší pro vás bude, řešit to s vaší paní účetní. Pro r. 2011, abyste nemuseli nic opravovat bude lepší účtovat vyúčtování záloh na str. odběratelské i dodavatelské přes trojkové účty. A pro r. 2012 by bylo lepší zavést systém přes náklady a výnosy a dohadné položky. A to z toho důvodu, že když budete účtovat přes 5 a 6, tak vám v případě neuhrazení vašimi odběrateli vzniknou daňové pohledávky, na které lze tvořit zák. opravné položky, což při účtování přes trojky nelze. Vaše paní účetní by tomu měla rozumět :-) a vědět jak na to.

    •   Zobrazit celé vlákno