Dodatečné přiznání DPH-oprava do EU

• Helenaxy (neregistrovaný)

  11. 7. 2012 13:08

  Dobrý den, chtěla bych se zeptat zkušených účtařek, jak postupovat: bohužel jsme si neověřili, že subjekt ze SR není plátcem DPH a fakturovali jsme mu služby bez DPH. Teď (po dvou letech) na to přišli na FÚ a vznesli dotaz a ať si to opravíme. Jenže se to týká dvou měsíců v r. 2010 a letos v květnu.
  Myslíte, že bych měla vystavit dobropisy na staré faktury a vyfakturovat s DPH letos ? Nemám tušení, jak správně postupovat, tak prosím ty, kteří mají zkušenost o radu. Moc děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 11. 7. 2012 13:22

    TR (neregistrovaný)

    Re: dodatečné přiznání DPH-oprava do EU
    V prvé řadě bych si u subjektu v SR ověřil, zda-li se nestal plátcem DPH v průběhu těch několika let (aby se neopravovalo něco co je v pořádku). Pokud se stal plátcem daně, pak bych na FU pouze nahlásil DIČ.
    Mám informace, že v SR mohou mít podnikatelé totiž dvě DIČ, jedno ve vztahu k tuzemsku a jedno ve vztahu k jiným zemím EU. Jedná se o malé podnikatele, kteří nesplnili podmínku stát se plátcem DPH v SR, ovšem splinili podmínku stát se plátcem daně vůči jiným státům EU.
    Tzn. otázka zní, zda odběratel v SR je registrován k DPH vůči jiným státům EU. Na toto je nutné se optat.
    Protože jste dodali službu do jiného členského státu je také třeba zkoumat skutečnost, zda odběratel neměl povinnost se k DPH registrovat (je tu dost velká pravděpodobnost) - to zjistíte opět dotazem na odběratele, zda-li mu nebylo vydáno DIČ vůči jiným státům EU.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 7. 2012 13:35

    Helenaxy (neregistrovaný)

    Re: dodatečné přiznání DPH-oprava do EU
    Subjekt není plátcem dph ani doma ani vůči státům EU :-(. Již jsme to ověřili.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 7. 2012 13:48

    v. (neregistrovaný)

    Re: dodatečné přiznání DPH-oprava do EU
    U nás nastal tentýž případ. Udělali jsme storna původních faktur, vystavili nové, a podali dodatečná daňová přiznání a následná souhrnná hlášení za měsíce jichž se oprava týkala.
    
    
    >Dobrý den, chtěla bych se zeptat zkušených účtařek,
    >jak postupovat: bohužel jsme si neověřili, že subjekt ze
    >SR není plátcem DPH a fakturovali jsme mu služby bez
    >DPH. Teď (po dvou letech) na to přišli na FÚ a vznesli
    >dotaz a ať si to opravíme. Jenže se to týká dvou
    >měsíců v r. 2010 a letos v květnu.
    >Myslíte, že bych měla vystavit dobropisy na staré
    >faktury a vyfakturovat s DPH letos ? Nemám tušení, jak
    >správně postupovat, tak prosím ty, kteří mají zkušenost o
    >radu. Moc děkuji.