Osvobozená plnění a RPDP

• lenka8053

  20. 7. 2012 19:52

  Dobrý den, prosím o kontrolu správnosti.
  Vlastníme budovu, kde fakturujeme osvobozené nájmy, máme pouze jednoho plátce.
  Faktura přijatá na opravy atd.. rozlišuji, zda-li je služba pro neplátce nebo plátce. Pokud je pro neplátce - Přijatá faktura je bez uplatnění DPH . Pokud je to pro plátce DPH přijaté zdanitelné plnění krátím koeficientem.
  Dále máme ve fakturách vydaných zálohy na plyn, vodu a elektřinu - všechny faktury přijaté krátím koeficientem - ř.41,42 krácený odpočet
  A teď oprava společných prostor - většinou spadá do režimu přenesené daňové povinnosti - pro společné prostory dávám klasický reverse charge - vstup i výstup. Ale služby poskytnuté neplátci mám na ř. 10,11 ale na řádku 43,44 již neuvádím -nemohu si uplatnit DPH. ( vstup mám zaúčtovaný do nákladů )
  Děkuji za Vaše reakce..

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 23. 7. 2012 7:45

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Osvobozená plnění a RPDP
    pokud přijatá faktura v RPDP pro plátce tak ř. 10 a 43,
    pokud pro plátce i neplátce tak ř. 10 a 43-krácený odpočet
    pokud pro neplátce tak jen ř. 10